“做強做優(yōu)做大”國有企業(yè)改革理論與實踐的邏輯統(tǒng)一
——我國國有企業(yè)發(fā)展歷程與展望
丁曉欽
摘要：新中國70多年來國有企業(yè)的發(fā)展歷程可以分為：1949～1978年，為新中國建設提供物質(zhì)保障，為工業(yè)化進程打下堅實基礎，保證人民當家做主的全面國有化階段；1978～2012年，以豐富人民物質(zhì)文化生活為目的，國有企業(yè)提質(zhì)增效階段；2012年至今，滿足人民美好生活需要，國有企業(yè)全面“做強做優(yōu)做大”階段。國有企業(yè)改革本質(zhì)上是對“以人民為中心”發(fā)展思想在不同時期應對不同發(fā)展要求的詮釋和踐行，是應對每個時期中國發(fā)展的主要矛盾，關切人民的主要需求，在“強”“優(yōu)”和“大”之間各有側重，不斷探索、不斷成長的過程，這正是新中國70多年國有企業(yè)改革理論和實踐的內(nèi)在邏輯。
我國的國有企業(yè)在新中國成立之后為新中國的經(jīng)濟建設、社會發(fā)展作出了無可替代的貢獻。隨著改革開放的推進，我國經(jīng)濟社會發(fā)展不斷呈現(xiàn)出新特點和新要求，國有企業(yè)也踏上了不斷改革、發(fā)展和創(chuàng)新的歷程。特別是黨的十八大以來，習近平總書記提出做強、做優(yōu)、做大國有企業(yè)，黨的十九屆四中全會進一步明確了社會主義基本經(jīng)濟制度，并要求推進國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化。作為公有制的載體，國有企業(yè)是中國特色社會主義的重要物質(zhì)基礎和政治基礎。國有企業(yè)不僅能夠更好地實行按勞分配制度，克服市場弊端，體現(xiàn)社會主義市場經(jīng)濟的制度優(yōu)勢，還是推進國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化的重要物質(zhì)基礎。深入研究國有企業(yè)改革的內(nèi)在邏輯，我們就會發(fā)現(xiàn)，70多年國有企業(yè)的改革發(fā)展歷程是國有企業(yè)對“以人民為中心”發(fā)展思想在不同時期應對不同要求的詮釋和踐行，是應對每個時期中國發(fā)展的主要矛盾，滿足全體人民的迫切需要而進行的在“強”“優(yōu)”和“大”之間的各有側重、不斷探索的成長過程。這里的“強”指的是國有企業(yè)在履行經(jīng)濟職能和社會職能方面執(zhí)行力和控制力強，“優(yōu)”是指資源配置和治理結構的優(yōu)化，“大”則包括國有企業(yè)總量的大、大型國有企業(yè)個體規(guī)模的大以及國有企業(yè)的世界影響力和競爭力的大。本文主要從新中國70多年國有企業(yè)發(fā)展歷程出發(fā)，分析我國國有企業(yè)的發(fā)展理論和發(fā)展實踐，探尋國有企業(yè)的發(fā)展邏輯，探究國有企業(yè)發(fā)展各個階段的重大問題和發(fā)展本質(zhì)。
一、從一窮二白到“站起來”(1949～1978年)：國有企業(yè)的公有屬性保證人民當家做主
1949年，中國共產(chǎn)黨帶領中國人民在一片廢墟上建立起新中國，可謂是一窮二白，如何更好地發(fā)揮制度優(yōu)勢，建設一個自立自強的社會主義現(xiàn)代化國家成為擺在黨面前最主要的問題之一。1952年，政務院發(fā)布的《關于各級政府所經(jīng)營的企業(yè)名稱的規(guī)定》明確提出：凡中央五大行政區(qū)各部門投資經(jīng)營的企業(yè)，包括大行政區(qū)委托省、市代管的企業(yè)，稱為“國營企業(yè)”，在我國第一次明確了國有企業(yè)的概念。該階段的國有企業(yè)作為新中國建設和發(fā)展的重要支柱，基本完全取代了私有企業(yè)對經(jīng)濟發(fā)展的作用，為新中國前30年的發(fā)展作出了不可估量的貢獻。
1.國有企業(yè)發(fā)展初期的理論依據(jù)和實踐探索
該階段發(fā)展國有企業(yè)的主要理論依據(jù)來源于包括生產(chǎn)力決定生產(chǎn)關系、經(jīng)濟基礎決定上層建筑以及擴大再生產(chǎn)等在內(nèi)的經(jīng)典馬克思主義理論和結合中國獨特國情的深入研判。發(fā)展實踐方面，三大改造過程中沒收的官僚資本主義企業(yè)、敵偽工業(yè)，通過和平贖買的民族資本主義工商業(yè)，加之原來戰(zhàn)爭時期的一些公營工業(yè)，初步構成了新中國初期的國有企業(yè)體系。到1978年改革開放之前，國有企業(yè)工業(yè)產(chǎn)值份額高達80.8%，由于國有企業(yè)的強大支撐作用，國民收入中的工業(yè)產(chǎn)值占比從1949年的12.6%增加到49.4%，將中國從落后的農(nóng)業(yè)國一舉帶入世界工業(yè)國家之列。1
2.該階段國有企業(yè)發(fā)展的內(nèi)在邏輯
在“以人民為中心”的發(fā)展邏輯上，黨的八大前瞻性地提出了“人民對于建立先進的工業(yè)國的要求同落后的農(nóng)業(yè)國的現(xiàn)實之間的矛盾和人民對于經(jīng)濟文化迅速發(fā)展的需要同當前經(jīng)濟文化不能滿足人民需要的狀況之間的矛盾”這一新歷史階段主要矛盾的判斷。[1]與此同時，這一時期的國有企業(yè)基本全面承擔了國家的一切經(jīng)濟、社會責任，將大量的社會資源集中在重工業(yè)建設上，極大提高了我國整體工業(yè)水平，基礎設施狀況得到極大改善，為社會主義現(xiàn)代化建設奠定了工業(yè)基礎，建立先進工業(yè)國的基礎基本得以構建完成。另外，在國有企業(yè)“強優(yōu)大”的演進邏輯上，由于歷史條件的限制，這一時期的國有企業(yè)發(fā)展主要是重視規(guī)模的“大”，還難以顧及國有企業(yè)長期良性發(fā)展必須具備的資源“優(yōu)”化配置、權責清晰明確，這一問題在接下來的社會主義市場經(jīng)濟改革中越發(fā)凸顯出來，也拉開了國有企業(yè)改革的序幕。該階段國有企業(yè)應對主要發(fā)展矛盾，關切人民的主要需求的內(nèi)在發(fā)展本質(zhì)主要體現(xiàn)在以下三個方面。
第一，國有企業(yè)能夠很好地集中全社會的資源用于工業(yè)特別是重工業(yè)建設，在極短時間內(nèi)實現(xiàn)由農(nóng)業(yè)國向工業(yè)國的跨越，極大程度上緩解了落后農(nóng)業(yè)國現(xiàn)實和建立先進工業(yè)國要求之間的矛盾。自亞當·斯密以來，無論是馬克思主義經(jīng)濟學，還是西方經(jīng)濟學，在經(jīng)濟增長與發(fā)展問題上都非常重視資本積累的作用。馬克思認為，資本主義生產(chǎn)關系之所以比封建制、奴隸制等生產(chǎn)關系進步的原因正是由于其強大的資本積累能力。2新中國在半殖民地半封建的斷壁殘垣上建立起來，極端缺乏經(jīng)濟快速增長需要的資本積累，加上當時西方國家的封鎖和限制，資本跨國配置的通道無法打開，只能通過自身的工業(yè)產(chǎn)出進行積累，而如果想要在短時間內(nèi)積累能夠驅動經(jīng)濟快速增長的資本存量，要靠以市場經(jīng)濟為基礎的私營企業(yè)是不切實際的，只有通過國有企業(yè)，以行政計劃配置資源，才能完成這一跨越，解決落后的農(nóng)業(yè)國現(xiàn)狀和先進的工業(yè)國憧憬之間的矛盾。而且，在當時的國際政治經(jīng)濟環(huán)境下，集中力量發(fā)展工業(yè)特別是重工業(yè)，短時間內(nèi)實現(xiàn)從無到有、從小到大、從弱到強，也彰顯了社會主義的制度優(yōu)勢。
第二，國有企業(yè)幫助新中國快速完成社會主義公有制的確立和鞏固，將廣大中國人民從水深火熱的舊社會中拯救出來，實現(xiàn)了中華民族獨立自主、屹立世界民族之林的百年夢想，極大提高了國人的制度自信，使人民的物質(zhì)文化需要，特別是精神需要得到很大程度的滿足。新中國成立之后，中國共產(chǎn)黨帶領廣大人民完成了社會主義革命，確立了以公有制為基礎的基本經(jīng)濟制度。制度本身是抽象的，要使全國人民切身感受到制度優(yōu)勢，確立制度自信，國有企業(yè)是一個非常重要的載體。該階段國有企業(yè)資產(chǎn)全民所有、生產(chǎn)全民參與、利益全民共享的特點，不但很大程度上解決了全國人民的基本生存需要，更重要的是讓人民切身感受到社會主義給他們帶來的公平、公正的社會制度，使人民的物質(zhì)、文化和精神需要都得到了較大程度的滿足。
第三，國有企業(yè)的工業(yè)發(fā)展道路實現(xiàn)了發(fā)展中國家的后發(fā)優(yōu)勢，為世界其他發(fā)展中國家樹立了中國榜樣，提供了中國方案。1962年美國經(jīng)濟史學家亞歷山大·格申克龍(Alexander Gerchenkron)在總結德國、意大利等國經(jīng)濟追趕成功經(jīng)驗的基礎上，創(chuàng)立了后發(fā)優(yōu)勢理論，用來解釋落后國家對先進國家的趕超效應。第二次世界大戰(zhàn)后，很多發(fā)展中國家紛紛獨立，也經(jīng)歷了短暫的迅速發(fā)展時期，但除了中國以外，這種后發(fā)優(yōu)勢都沒能持續(xù)很久，更沒有形成趕超趨勢。拉美國家在獨立革命之后在政治上奉行民主主義，在經(jīng)濟上實行自由主義的發(fā)展模式，按照全球化分工體系出口初級產(chǎn)品，進口制成品，在比較優(yōu)勢的支撐下經(jīng)濟迅速發(fā)展之后，比較優(yōu)勢耗盡，又未能培育出新的支柱產(chǎn)業(yè)，陷入所謂的“中等收入陷阱”，至今無法自拔。中東國家長期以資源出口為主要經(jīng)濟支柱，雖然獲得了巨大財富，但其經(jīng)濟缺乏獨立性，受世界經(jīng)濟沖擊過大，易被發(fā)達國家左右其內(nèi)政，而且在舊能源逐漸枯竭，新能源不斷研發(fā)的世界形勢下，其經(jīng)濟發(fā)展也陷入低谷。東歐在劇變式的經(jīng)濟轉型之后，并沒有得到改革之前被許諾的經(jīng)濟美景，反倒陷入資本主義經(jīng)濟的各種困局之中，加之各種民族矛盾和政治沖突，經(jīng)濟日漸衰退。印度雖與中國有著相同的大國背景，但自其獨立之后，在模仿西方制度時忽視了本國的歷史和文化傳統(tǒng)，導致官僚本位主義盛行，加之種姓制度難以消除，印度的經(jīng)濟發(fā)展也受到了嚴重制約。中國沒有盲目接受西方的“市場加民主”的發(fā)展路徑，而是以國有企業(yè)為主體實施自主發(fā)展，為其他發(fā)展中國家提供了獨特的中國智慧和中國方案。
二、從“站起來”到“富起來”(1978～2012年)：國有企業(yè)的高效率改革豐富人民物質(zhì)文化生活
1.1978～1993年：實施放權讓利改革，提升人民物質(zhì)生活水平
這個階段的國有企業(yè)改革將重心轉移到提高經(jīng)濟效益上來，主要是通過經(jīng)營權和所有權的分離，使得企業(yè)完成向自主經(jīng)營和自負盈虧的方向轉變，進一步解放和發(fā)展生產(chǎn)力，以滿足人民日益增長的物質(zhì)文化需要。而此時的國有企業(yè)無論是從履行的職能、企業(yè)的結構形式還是管理者的角色職責來看，都具有明顯的二重性特征3，這種二重性特征明顯不能極大程度地快速提高社會生產(chǎn)力，進而也不能很好地滿足人民日益增長的物質(zhì)文化需要。
(1)放權讓利階段的國有企業(yè)改革理論和實踐
由于歷史原因造成的社會動蕩，以及傳統(tǒng)計劃經(jīng)濟體制下國有企業(yè)的作用被平均分配于經(jīng)濟和社會發(fā)展的各個方面，造成了當時人民對經(jīng)濟文化的需求無法得到及時滿足，該階段的國有企業(yè)改革也體現(xiàn)了中國經(jīng)濟體制由計劃向市場轉型，公私企業(yè)共同支撐經(jīng)濟發(fā)展的趨勢。1984年黨的十二屆三中全會作出的《中共中央關于經(jīng)濟體制改革的決定》中強調(diào)，“所有權同經(jīng)營權是可以適當分開的”，拉開了國有企業(yè)改革第一階段的序幕；1990年12月，黨的十三屆七次會議通過了《中共中央關于制定國民經(jīng)濟和社會發(fā)展十年規(guī)劃和“八五”計劃的建議》，會議再次提出國有企業(yè)應當實行政企分開，將企業(yè)的所有權和經(jīng)營權適當分離以建立富有活力的國營企業(yè)管理體制和運行機制；1992年7月，國務院頒布了《全民所有制工業(yè)企業(yè)轉換經(jīng)營機制條例》，該條例又一次強調(diào)經(jīng)濟體制改革的中心是國有企業(yè)改革，并規(guī)定了國有企業(yè)14項經(jīng)營自主權。
在改革理論方面，根據(jù)當時國家的具體情況，鄧小平指出：“社會主義階段的最根本任務就是發(fā)展生產(chǎn)力，社會主義的優(yōu)越性歸根到底要體現(xiàn)在它的生產(chǎn)力比資本主義發(fā)展得更快一些、更高一些，并且在發(fā)展生產(chǎn)力的基礎上不斷改善人民的物質(zhì)文化生活。”[2]之后，有學者根據(jù)馬克思“管理二重性”的基本原理4，提出了“企業(yè)本位制”思想。[3]在改革實踐方面，由于這一時期的企業(yè)還是以國有企業(yè)為主，對GDP的貢獻也絕大多數(shù)來源于國有企業(yè)，國有企業(yè)的經(jīng)濟效率在這13年間也有了飛速提升。從1979年到1992年，中國國內(nèi)生產(chǎn)總值由4100億元增加到27195億元，增長六倍多；城鎮(zhèn)居民家庭人均可支配收入從405元增長到2027元，增長五倍多；國家財政收入從1146億元增長到3483億元，增長三倍多，5中國人民的物質(zhì)生活水平得到極大提升。
(2)該階段國有企業(yè)發(fā)展的內(nèi)在邏輯
在“以人民為中心”的發(fā)展邏輯上，隨著1978年改革開放政策的不斷推進，國家將發(fā)展的重心轉移到了經(jīng)濟建設上來，社會的主要矛盾也轉化為“人民日益增長的物質(zhì)文化需要同落后的社會生產(chǎn)之間的矛盾”[4]。國有企業(yè)生產(chǎn)效率的提高，權責的明晰，極大程度地提高了人民物質(zhì)生活水平，推動了國家整體經(jīng)濟水平的迅速提升以及人民收入水平的大幅提高，基本堅持了“以人民為中心”的改革方向。同時必須指出，在國有企業(yè)“強優(yōu)大”的演進邏輯上，該階段國有企業(yè)改革強調(diào)了經(jīng)濟效率的“優(yōu)”，體現(xiàn)在生產(chǎn)效率的提高以及整體生產(chǎn)能力的優(yōu)化，但也忽略了履行社會責任方面的“強”，導致該階段出現(xiàn)了國有企業(yè)重視經(jīng)濟利益、忽視人文關懷，重視短期利益、忽視長期生態(tài)環(huán)境保護，重視企業(yè)局部利益、忽視國家整體利益的情況。另外，由于該階段社會主義市場經(jīng)濟體制的整體框架還沒有構建完成，因此國有企業(yè)在資源配置方面還達不到“優(yōu)”，又由于生產(chǎn)的指令性計劃還普遍存在，產(chǎn)業(yè)結構的合理性也談不上“優(yōu)”化，國有企業(yè)本身重視了總量的“大”，還無暇顧及品牌影響力和國際競爭力的“大”。總體來說，該階段的國有企業(yè)雖然進行了有益嘗試，取得了經(jīng)濟方面的很多成績，改善了人民物質(zhì)生活水平，但處在現(xiàn)代國有企業(yè)發(fā)展的初級階段，主要做到了單一經(jīng)濟效益方面的“優(yōu)”。
從1978年到20世紀90年代初期的國有企業(yè)改革都是圍繞著“放權讓利”的思路展開的。從第一階段的擴大企業(yè)自主權，將企業(yè)經(jīng)營與員工收入掛鉤，明確中央和地方的管理權限，實行“盈虧包干”的經(jīng)濟責任制，到第二階段的“利改稅”政策，形成了規(guī)范而穩(wěn)定的分配關系，既保證了財政收入又可以避免經(jīng)濟責任制存在的弊端，進一步提高了企業(yè)生產(chǎn)效率，形成了承包、租賃等多種形式的經(jīng)營責任制，成為國有企業(yè)“放權讓利”的主要措施。因此，可以認為這個時期的國有企業(yè)改革是以大力提高社會生產(chǎn)力為內(nèi)在邏輯展開的。原有計劃體制下“大”的國有企業(yè)，由于單一全民所有制和高度集中的計劃經(jīng)濟體制，人、財、物和產(chǎn)、供、銷都由政府直接管理，資源無法得到有效配置，勞動者也缺乏必要的工作激勵，造成國有資源浪費，企業(yè)缺乏活力，生產(chǎn)效率不高。要想將國有企業(yè)的工作重心轉移到提高生產(chǎn)力上，國有企業(yè)的職能就必須將重點轉移到經(jīng)濟職能上，更加有效地配置資源，激發(fā)員工工作熱情，提高生產(chǎn)效率。
2.1993～2003年：踐行現(xiàn)代企業(yè)制度，著力更好履行經(jīng)濟職能
據(jù)統(tǒng)計，截止到1993年底，我國城鎮(zhèn)居民的恩格爾系數(shù)為50%，每100個家庭空調(diào)保有量僅為2.3臺；而美國同期的恩格爾系數(shù)僅為11.4%，每100個家庭空調(diào)保有量為68臺。6可見，人民更為豐富、多元的物質(zhì)文化需要有待進一步得到滿足。中國社會主義市場經(jīng)濟體制的確立并不斷完善，為中國經(jīng)濟的發(fā)展提供了源源不斷的動力和活力，為國有企業(yè)不斷推進改革指明了方向。該階段的國有企業(yè)改革進一步厘清了國有企業(yè)和私有企業(yè)的功能和作用，為堅持“兩個毫不動搖”的經(jīng)濟發(fā)展方略奠定了微觀企業(yè)基礎。
(1)企業(yè)制度改革階段的國有企業(yè)改革理論和實踐
1993年黨的十四屆三中全會上通過《中共中央關于建立社會主義市場經(jīng)濟體制若干問題的決定》，明確提出“轉換企業(yè)經(jīng)營機制，建立現(xiàn)代企業(yè)制度”的國有企業(yè)改革思路，奠定了國有企業(yè)改革第二階段的基礎；1997年9月，黨的十五大報告《高舉鄧小平理論偉大旗幟，把建設有中國特色社會主義事業(yè)全面推向二十一世紀》除了再次強調(diào)建立現(xiàn)代企業(yè)制度是國有企業(yè)改革的方向外，還提出了國有企業(yè)改革的具體思路；1999年9月，黨的十五屆四中全會通過了《關于國有企業(yè)改革和發(fā)展若干重大問題的決定》，會議專門針對國有企業(yè)改革面臨的問題，進一步強調(diào)推進國有企業(yè)戰(zhàn)略性改組、放開搞活國有中小企業(yè)、繼續(xù)推進政企分開的重要性和必要性；2002年11月，黨的十六大在堅持繼續(xù)調(diào)整國有經(jīng)濟布局和結構的改革方向的同時，進一步強調(diào)對于關系國民經(jīng)濟命脈和國家安全的大型國有企業(yè)、基礎設施和重要自然資源等，中央政府必須代表國家履行出資人職責。
在改革理論方面，早在1988年就有學者指出，國有企業(yè)的改革形式應該從承包制轉向現(xiàn)代企業(yè)制度，[5]此后學界逐漸達成共識：現(xiàn)代企業(yè)制度改革應當包括產(chǎn)權清晰、權責明確、政企分開、管理科學四個方面。在改革實踐方面，到2003年，我國國有企業(yè)基本完成了現(xiàn)代企業(yè)制度改革，國內(nèi)生產(chǎn)總值由1993年的3.6萬億元提高到13.7萬億元。規(guī)模以上國有控股工業(yè)企業(yè)個數(shù)從2000年的53489個減少到2003年的34280個，國有控股工業(yè)企業(yè)國家資本金從13419.29億元減少到12981.24億元，而利潤總額卻由2408.33億元增加到3836.20億元。另一方面，仍以空調(diào)為例，到2003年，城鎮(zhèn)居民每百戶空調(diào)保有量增長到61.8臺，達到了美國西北部2003年的水平。7
(2)該階段國有企業(yè)改革的內(nèi)在邏輯
在“以人民為中心”的國有企業(yè)發(fā)展邏輯上，這一階段的國有企業(yè)改革在滿足人民不斷擴展的物質(zhì)需求方面，通過提高自身的經(jīng)濟效率來履行這一職能。首先，在國有企業(yè)“強優(yōu)大”的演進邏輯上，在搞活小型國有企業(yè)的同時，促進私營企業(yè)規(guī)模和產(chǎn)值的急速增長，進一步為滿足人民多樣化的物質(zhì)需要提供了供給保障，可以認為，國有企業(yè)繼續(xù)保持經(jīng)濟職能上的“優(yōu)”勢。其次，國有企業(yè)全面實行現(xiàn)代企業(yè)制度，以適應市場經(jīng)濟，參與市場競爭，這在客觀上極大地改善了其資源配置能力和公司治理結構，實現(xiàn)了資源配置和企業(yè)管理上的“優(yōu)”。再次，該階段國有企業(yè)改革雖然強調(diào)了對大型企業(yè)的支持和重視，但在總體個數(shù)和國有資本總量上有客觀的減少，總的來說，這一階段的國有企業(yè)改革進一步強調(diào)了“優(yōu)”，卻是以犧牲“大”為代價的。此外，在“抓大放小”過程中，客觀上造成了一定數(shù)量的勞動者失業(yè)，并且由于國有資產(chǎn)所有者缺位，國有資產(chǎn)的出資人體系不健全，在小型國有企業(yè)改制過程中造成了一定程度的國有資產(chǎn)流失。
(3)該階段國有企業(yè)改革的重大問題
該階段的國有企業(yè)改革有兩個重大問題需要厘清。第一個重大問題是國有企業(yè)制度改革是否就是要將國有企業(yè)私有化的問題。黨的十四大明確指出，我國經(jīng)濟體制改革的目標是建立社會主義市場經(jīng)濟體制，這就為國有企業(yè)擺脫指令性生產(chǎn)計劃的束縛，踐行現(xiàn)代企業(yè)制度，利用市場配置資源，滿足人民不斷發(fā)展的物質(zhì)需要奠定了堅實的經(jīng)濟制度基礎。這一階段國有企業(yè)改革較大地提高了人民的物質(zhì)生活水平，但人民的物質(zhì)需要除了基本的衣、食、住、行以外，還會呈現(xiàn)出多層次、高質(zhì)量的發(fā)展趨勢，正如馬克思所說：“需要的范圍，和滿足這些需要的方式一樣，本身是歷史的產(chǎn)物。”[6]這一階段改革的內(nèi)在邏輯是厘清產(chǎn)權關系，進一步健全市場機制，為滿足人民物質(zhì)文化需要奠定經(jīng)濟制度基礎。這一時期，有的學者完全參照西方產(chǎn)權制度的主張，提出將國有企業(yè)的產(chǎn)權完全明確到每一個法人，這實質(zhì)上就是國有企業(yè)完全私有化的論調(diào)；而絕大多數(shù)學者還是堅持使用馬克思主義產(chǎn)權理論來看待國有企業(yè)的產(chǎn)權問題，不能把社會主義生產(chǎn)關系在法律形式上的財產(chǎn)關系，任意改變成其他性質(zhì)的財產(chǎn)關系。[7]事實上，正因為堅持實行以公有制為主體、多種所有制共同發(fā)展的社會主義初級階段的基本經(jīng)濟制度，在維護和鞏固國有經(jīng)濟的主導地位的同時發(fā)展民營經(jīng)濟，并采取合法的措施有效利用外國資本，我國在改革開放時期總體上既堅持了經(jīng)濟上的獨立自主，又有效地利用了外國資本。[8]
另一個重大問題是國有企業(yè)制度改革過程中的市場和政府關系問題，為市場和政府權責劃定清晰的邊界，以便更好地利用市場力量滿足人民需要。對于政府和市場關系，有論調(diào)稱政企分開是要政府完全退出市場調(diào)控，讓企業(yè)自由競爭，自生自滅。實質(zhì)上，政府和市場關系是現(xiàn)代市場經(jīng)濟體制演變的主線，二者是相輔相成、不可分割的。一方面，市場機制的作用是有條件的，包括法律體系、競爭規(guī)則、宏觀環(huán)境、社會保障等，這些條件無法依靠市場自身的作用形成；另一方面，市場經(jīng)濟存在局部失靈問題以及盲目性、自發(fā)性和滯后性的弊端，容易產(chǎn)生貧富分化和經(jīng)濟波動等問題。因此，市場經(jīng)濟的發(fā)展離不開政府的作用，這是社會化大生產(chǎn)條件下市場經(jīng)濟發(fā)展的客觀規(guī)律，無論是資本主義市場經(jīng)濟還是社會主義市場經(jīng)濟都是如此。所不同的是，資本主義市場經(jīng)濟是以資本主義私有制為基礎的，政府往往代表的是壟斷資本的利益，因此，也就難以從全社會利益出發(fā)，對經(jīng)濟社會發(fā)展作出有效的調(diào)節(jié)，以克服生產(chǎn)社會化與生產(chǎn)資料資本主義私人占有制之間的基本矛盾。而社會主義市場經(jīng)濟則是以公有制為主體，政府是全體人民利益的代表，服務于人民的利益，因此，也就能夠從社會全局和長遠利益出發(fā)，對經(jīng)濟社會發(fā)展作出有效調(diào)控，以推動經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展，滿足人民日益增長的各種需要。
這一階段的國有企業(yè)改革主要圍繞產(chǎn)權界定、權責明晰和高效管理展開，從企業(yè)現(xiàn)代化制度和企業(yè)現(xiàn)代化管理兩個方面，進一步明確國有企業(yè)發(fā)展目標，提高國有企業(yè)經(jīng)營效率，為國有企業(yè)更好履行經(jīng)濟職能，更加全面和高質(zhì)量地滿足人民的物質(zhì)文化需要做出了重要貢獻。但在國有企業(yè)產(chǎn)權界定的過程中，出現(xiàn)了利用企業(yè)改革之便，巧立名目，侵吞國有資產(chǎn)的情況，造成了國有資產(chǎn)的大量流失，產(chǎn)生了不良的社會影響。另外，該階段國有企業(yè)改革過于強調(diào)經(jīng)濟職能，弱化了諸如社會責任在內(nèi)的其他非經(jīng)濟職能，這些問題的解決有待于進一步深化國有企業(yè)改革。
3.2003～2012年：加強國有資產(chǎn)監(jiān)管，確保發(fā)展惠及全體人民
隨著國有企業(yè)經(jīng)濟效率的不斷提高，私營經(jīng)濟活力不斷增強，至2000年，我國基本實現(xiàn)了小康目標。但由于市場經(jīng)濟帶來的社會競爭、多種分配方式并存帶來的收入差距以及國有資產(chǎn)流失帶來的分配不均，我國的基尼系數(shù)從1981年的0.29激增到2001年的0.49。由此可見，在物質(zhì)生活條件達到一定水平之后，收入分配差距以及財富分配差距成為廣大人民最關切的問題之一。
(1)加強監(jiān)管階段的國有企業(yè)改革理論和實踐
2003年3月，十屆全國人大一次會議決定成立新的國有資產(chǎn)管理機構——國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會。在國有資產(chǎn)國家統(tǒng)一所有的前提下，由中央政府和地方政府分別代表國家履行出資人職責，享有所有者權益，權利、義務和責任相統(tǒng)一，管資產(chǎn)和管人、管事相結合。國有企業(yè)這個階段的改革主要是圍繞踐行國有企業(yè)社會責任以及加強國有資產(chǎn)監(jiān)管來實現(xiàn)的。加強國有資產(chǎn)監(jiān)管和踐行國有企業(yè)社會責任，在理論依據(jù)上不存在過多分歧。在改革實踐方面，截至2012年，國有控股工業(yè)企業(yè)虧損單位數(shù)由2003年的12081家，減少到3514家，國家資本金實現(xiàn)翻番，由12981.24億元增加到27852.15億元。8
(2)該階段國有企業(yè)改革的內(nèi)在邏輯
在“以人民為中心”的國有企業(yè)發(fā)展邏輯上，以縮小收入差距為主要目的的國有資產(chǎn)監(jiān)管制度改革的內(nèi)在邏輯是既要發(fā)展生產(chǎn)力，又要盡可能減少貧富差距，使發(fā)展成果惠及全體人民。這實際上是做大“蛋糕”和分好“蛋糕”的問題。總有人議論，是要做大“蛋糕”，還是要分好“蛋糕”?其實，這是一個問題的兩個方面，不可分割。“蛋糕”無論大小，都有如何分好的問題；生產(chǎn)無論多少，都有如何分配的問題。在前兩個階段國有企業(yè)改革的過程中，我們比較重視做大“蛋糕”的問題，提倡一部分人先富起來。經(jīng)過20多年的改革開放，我們的“蛋糕”越做越大，現(xiàn)在的主要問題是不平衡。因此，必須在不斷解放發(fā)展生產(chǎn)力的同時，努力推動高質(zhì)量發(fā)展，更加注重保障和改善民生，促進公平正義，實現(xiàn)共同富裕，既要做大“蛋糕”，更要分好“蛋糕”，讓社會主義制度的優(yōu)越性得到更充分體現(xiàn)。此外，物質(zhì)需要在不斷得到滿足的同時，文化需要與物質(zhì)需要的差距開始逐漸拉大，以至于社會上開始出現(xiàn)“金錢萬能論”“知識無用論”等拜金主義論調(diào)，這一時期的國有企業(yè)改革也力求補齊文化短板，讓人民的文化需要和物質(zhì)需要同時得到滿足。由此可見，在繼續(xù)著力滿足人民物質(zhì)需要的同時，國有企業(yè)在滿足人民的文化需要方面也取得了長足進步，到2012年，基本上較好地解決了鄧小平在1981年提出的社會主要矛盾。
在國有企業(yè)“強優(yōu)大”的演進邏輯上，在國有資產(chǎn)監(jiān)管制度逐步完善的過程中，國有資產(chǎn)流失現(xiàn)象得到了較好控制，國有資本總量翻倍增長，這在經(jīng)濟職能、資源配置、治理結構“優(yōu)”的同時，補齊了前一階段犧牲國有企業(yè)“大”的短板。在國有企業(yè)的經(jīng)濟職能得到強化的同時，其社會職能開始重新受到重視，承擔社會責任情況得到很大改善，國有企業(yè)基本實現(xiàn)了總體職能上的“強”。至此，經(jīng)過三個階段的改革和發(fā)展，國有企業(yè)基本具備了“強”“優(yōu)”“大”同步發(fā)展的潛力。
(3)該階段國有企業(yè)改革的重大問題
該階段國有企業(yè)改革的一個重大問題是關于所謂“國家資本主義”的爭論。因為在強調(diào)加強國有資產(chǎn)監(jiān)管的同時，國家對國有資產(chǎn)保值、增值不斷關注，出現(xiàn)了政府支持國有企業(yè)積極參與全球市場競爭的情況。西方資本主義國家借機攻擊我國的國有資產(chǎn)監(jiān)管制度，認為中國政府幫助企業(yè)進行不正當競爭，是國家資本主義的表現(xiàn)。對這個問題有必要進一步厘清。事實上，發(fā)展中國家在經(jīng)濟發(fā)展過程中，由于面臨著生產(chǎn)力發(fā)展落后、基礎設施薄弱、城鄉(xiāng)區(qū)域差距大、資金短缺、對外競爭力弱等一系列不利因素，使得市場經(jīng)濟的發(fā)展和作用發(fā)揮受到了很大局限，因此，尤其需要政府發(fā)揮更大的作用，以克服市場的局限。
國際上一位研究現(xiàn)代化問題的學者曾明確指出：參加現(xiàn)代化行列比較晚的國家如果要達到早實現(xiàn)現(xiàn)代化的國家的同樣的發(fā)展水平，它們在變革時期必須比早實現(xiàn)現(xiàn)代化的國家有更重要的政治控制和協(xié)調(diào)。它們不僅必須比早實現(xiàn)現(xiàn)代化的國家更快地建立運輸網(wǎng)、開發(fā)天然氣資源、建立工廠和將一大批居民從農(nóng)村安置到城市，同時還必須保衛(wèi)國家領土、制定比較有效的國家行政制度，使參加政治活動的做法適應利益集團的變化和公共的期望。而早實現(xiàn)現(xiàn)代化的國家都是在一個總的來說比較穩(wěn)定的國際國內(nèi)環(huán)境中一步一步達到這些先決條件的。[9]一些西方人士一味強調(diào)“國家資本主義”對發(fā)展中國家的長遠發(fā)展不利，尤其對其國內(nèi)的私有企業(yè)不利，應當放棄。但他們卻對這樣一個事實秘而不宣：新興市場國家即便在很多方面拉近了與發(fā)達國家之間的差距，但在科技、金融等方面依然差距很大，人均指標差距更大，在這種條件下，如果完全放棄政府的支持和保護，完全由力量分散的私人企業(yè)參與國際競爭，必定會完敗于西方的跨國公司，或者被收購或者破產(chǎn)，從而徹底失去利用國內(nèi)和國際市場培育優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)的機會，被鎖定在國際價值鏈的低端。
試想，如果這些國家真的按照西方鼓吹的市場原教旨主義，任由國內(nèi)幼稚企業(yè)與西方跨國壟斷公司在國際市場上競爭，本國企業(yè)能夠真正成長起來嗎?我們必須清醒地認識到，在看似平等的國際貿(mào)易中，停滯在價值鏈的低端，試圖利用市場交換推動研發(fā)和培育新興產(chǎn)業(yè)是不可能的，在這一雙重困境下，發(fā)展中國家必須正確處理好政府和市場關系，更好發(fā)揮政府的作用，以推動經(jīng)濟社會發(fā)展，實現(xiàn)國家現(xiàn)代化。這與所謂的“國家資本主義”毫不相干。
另一個重大問題是關于國有企業(yè)承擔社會責任后的企業(yè)效率問題。有學者提出質(zhì)疑，認為社會責任的承擔會影響國有企業(yè)的效率，進而影響其競爭力。實際上，國有企業(yè)一個突出的優(yōu)勢就是在承擔包括員工就業(yè)和福利、社區(qū)責任、公共建設等狹義社會責任方面，對于拉動內(nèi)需、減少收入分配差距、提高社會公平程度等方面具有舉足輕重的作用。在優(yōu)化供給、創(chuàng)新驅動方面，國有企業(yè)也大有可為。一方面，創(chuàng)新驅動需要以勞動者為主體，國有企業(yè)較高的員工責任也有利于勞動力素質(zhì)的提高，從而促進科技創(chuàng)新；另一方面，創(chuàng)新驅動需要長遠的戰(zhàn)略眼光，需要對股東的長遠利益負責，而不是像一些美國上市公司那樣為了提高管理者薪酬，不惜大把分紅和回購股票以拉升短期股票市值，犧牲了公司的研發(fā)實力和長期競爭力。
國有企業(yè)在市場責任方面不同于民營企業(yè)和外資企業(yè)，受到更多國家硬性規(guī)則約束和監(jiān)督，難以利用資本市場的短期行為來為管理層增加薪酬，在制度供給方面更有優(yōu)勢。在科研積累和抗風險能力上，國有企業(yè)也比民營企業(yè)更有優(yōu)勢，能夠比民營企業(yè)有更多長期研發(fā)投資，從而促進創(chuàng)新驅動。在環(huán)境責任方面，國有企業(yè)的優(yōu)勢也有很大發(fā)揮的空間。國有企業(yè)在遵守環(huán)保法規(guī)和節(jié)能減排方面可以繼續(xù)發(fā)揮引領作用，為美麗中國保駕護航。而且，國有企業(yè)可以在提高資源能源利用效率、開發(fā)新能源新資源方面繼續(xù)加大研發(fā)投入，不僅要能繼續(xù)領先本國企業(yè)，還要逐步培養(yǎng)與國際跨國公司相競爭的能力，在新的世界資源能源革命中不落下風。[10]
國有企業(yè)在發(fā)展中不斷革新，在改革過程中始終不忘初心，堅持“以人民為中心”的改革邏輯，在不斷發(fā)現(xiàn)問題和解決問題中提高滿足各階段人民需要的能力。我國社會主義進入新時代，人民的需要也演變成美好生活需要，新時代發(fā)展面臨新的機遇和挑戰(zhàn)，對國有企業(yè)改革也提出了新的要求。
三、從“富起來”到“強起來”(2012年至今)：國有企業(yè)的“強優(yōu)大”發(fā)展?jié)M足了人民美好生活需要
1.該階段國有企業(yè)改革理論和實踐
黨的十八大以來，以習近平同志為核心的黨中央高度關切國有企業(yè)的改革和發(fā)展，相繼出臺了22個配套政策，形成了“1+N”的政策體系，解答了當前形勢下國有企業(yè)發(fā)展的難點問題，也指出國有企業(yè)改革發(fā)展的方向和道路。習近平總書記在不同講話和批示中分別從國有企業(yè)地位作用、國有企業(yè)改革、國有企業(yè)發(fā)展、國有資產(chǎn)監(jiān)管和國有企業(yè)黨的建設五個方面，[11]對當下國有企業(yè)改革提出了全面系統(tǒng)的理論論述，強調(diào)國有企業(yè)是中國特色社會主義的重要物質(zhì)基礎和政治基礎；國有企業(yè)改革要有利于國有資本保值增值，有利于提高國有經(jīng)濟競爭力，有利于放大國有資本功能；強調(diào)國有企業(yè)未來的發(fā)展要按照“創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開放、共享”發(fā)展理念的要求，在供給側結構性改革中發(fā)揮帶動作用，明確了推進結構調(diào)整、創(chuàng)新發(fā)展、布局優(yōu)化等重點任務；明確了深化國有資產(chǎn)監(jiān)督管理體制改革，加強出資人監(jiān)督，把管資本為主和對人監(jiān)督結合起來，指出加強黨的建設是國有企業(yè)的“根”和“魂”，是我國國有企業(yè)的獨特優(yōu)勢，明確了要堅持“兩個一以貫之”，把加強黨的領導和完善公司治理統(tǒng)一起來，建設中國特色現(xiàn)代國有企業(yè)制度。
在黨的十九大報告中，習近平總書記作出關鍵歷史階段判斷：中國特色社會主義進入新時代。這一時期的國有企業(yè)改革，主要以總書記“做強做優(yōu)做大”國有企業(yè)的思想為理論支撐。9黨的十九屆四中全會進一步明確了社會主義基本經(jīng)濟制度，并要求推進國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化。全會指出，“公有制為主體、多種所有制經(jīng)濟共同發(fā)展，按勞分配為主體、多種分配方式并存，社會主義市場經(jīng)濟體制等”共同構成社會主義基本經(jīng)濟制度。其中，公有制是基本經(jīng)濟制度的基礎。“做強做優(yōu)做大”國有企業(yè)，不僅能夠全面堅持公有制的主體地位，還能夠更好地實行按勞分配制度，克服市場弊端，體現(xiàn)社會主義市場經(jīng)濟的制度優(yōu)勢。此外，“做強做優(yōu)做大”國有企業(yè)還是推進國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化的重要物質(zhì)基礎。與西方發(fā)達國家不同，堅持和完善黨的領導制度體系，提高黨的科學執(zhí)政、民主執(zhí)政、依法執(zhí)政水平，堅持和完善人民當家作主的制度體系，發(fā)展社會主義民主政治，堅持和完善統(tǒng)籌城鄉(xiāng)的民生保障制度，滿足人民日益增長的美好生活需要，這些體現(xiàn)我國制度優(yōu)勢的治理體系和治理能力現(xiàn)代化要求，通過國有企業(yè)領導黨性和企業(yè)家精神的融合、充分發(fā)揮國有企業(yè)工會職能和全面履行國有企業(yè)社會責任，能夠得到更為全面和精準的推進。
在改革實踐方面，自習近平總書記提出“做強做優(yōu)做大”國有企業(yè)已有五年多時間，該階段的國有企業(yè)改革以混合所有制改革的積極探索為主線。根據(jù)國務院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會的統(tǒng)計，截至2016年底，我國中央企業(yè)及下屬企業(yè)中混合所有制企業(yè)數(shù)占比達到68.9%，半數(shù)以上的國有資本集中在上市公司。從產(chǎn)業(yè)類別看，商業(yè)一類央企混合所有制企業(yè)戶數(shù)占比達到73.6%，商業(yè)二類占比為62.6%，公益類占比為31.1%。房地產(chǎn)、建筑、建材、通信、礦業(yè)等五個行業(yè)混合所有制企業(yè)戶數(shù)占比分別為88.3%、86.3%、78.3%、77.9%和76.8%。10
2.該階段國有企業(yè)改革的內(nèi)在邏輯
在“以人民為中心”的國有企業(yè)發(fā)展邏輯上，黨的十九大報告提出了社會主義新時代的社會主要矛盾：人民日益增長的美好生活需要和不平衡不充分的發(fā)展之間的矛盾。國有企業(yè)在新時期的改革邏輯要應對這一社會主要矛盾，首先必須對這一社會主要矛盾判斷有一個深刻的認識。這個判斷既是對當下經(jīng)濟社會發(fā)展實際情況的清醒認識，又是對未來發(fā)展可能遇到的難題以及難題破解基本思路高度凝練的方向指南，可以用“變”與“不變”來具體闡述。
“變”主要體現(xiàn)在從“落后”轉變?yōu)?ldquo;不平衡不充分”、從“社會生產(chǎn)”轉變?yōu)?ldquo;發(fā)展”、從“物質(zhì)文化需要”轉化為“美好生活需要”。首先，“落后”一詞已經(jīng)不能準確反映我國作為世界第二大經(jīng)濟體的實際情況，“不平衡不充分”是新時代開端我國發(fā)展結構不夠合理、發(fā)展比例不夠協(xié)調(diào)的切實反映；其次，“發(fā)展”替代“社會生產(chǎn)”，時代色彩更加鮮明。它意味著我國將走出單一物質(zhì)產(chǎn)出增長的發(fā)展模式，走向以“創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開放、共享”發(fā)展理念引領的經(jīng)濟建設、政治建設、文化建設、社會建設、生態(tài)文明建設“五位一體”的立體發(fā)展模式，以滿足人民的立體需要；再次，“物質(zhì)文化需要”轉化為“美好生活需要”，體現(xiàn)出人民需要從共性到個性、從單一到多樣、從一維到立體的時代特色，新時代人民的需要不單單是富足的物質(zhì)生活，民主、法治、公平、正義、安全、環(huán)境等方面的需要同樣日益增長，只有上述各個方面的需要都得到了滿足，才稱得上是“美好生活”。
“不變”是指社會主要矛盾的變化沒有改變對中國社會主義所處歷史階段的判斷，中國仍處于并將長期處于社會主義初級階段的基本國情沒有變，中國的社會主義還是不充分的社會主義，工業(yè)化進程沒有最終完成，產(chǎn)業(yè)結構有待優(yōu)化調(diào)整，現(xiàn)代化進程也并未結束，農(nóng)村、農(nóng)業(yè)、農(nóng)民問題仍需進一步大力解決。此外，中國是世界上最大發(fā)展中國家的國際地位也沒有變，人均產(chǎn)出仍處于世界中游，全球競爭力有待進一步加強，創(chuàng)新能力有待進一步提升。因此，解決“不平衡不充分”難題的基本思路就應該是堅持“不變”、清醒認識問題，積極求“變”、不斷推進改革和發(fā)展。
在“強優(yōu)大”的國有企業(yè)改革邏輯上，滿足人民美好生活需要，是一個全方位、多層次的大工程，需要全面“強”“優(yōu)”“大”的國有企業(yè)給予全方位的支持。國有企業(yè)改革也應遵循這種“變”與“不變”的規(guī)律，“不變”是指繼續(xù)堅持“強”“優(yōu)”“大”的同步發(fā)展，繼續(xù)堅持“強”“優(yōu)”“大”的國有企業(yè)改革內(nèi)在邏輯，堅持致力于“以人民為中心”的發(fā)展，解決社會主要矛盾，滿足人民主要需要；“變”是指國有企業(yè)在中國特色社會主義新時代，要積極創(chuàng)新、不斷進取，在變化中不斷適應和推動中國經(jīng)濟社會全面發(fā)展。
3.該階段國有企業(yè)改革的重大問題
這一改革階段需要弄清兩個重大理論問題。第一個重大問題是全面“做強做優(yōu)做大”國有企業(yè)對新時代中國經(jīng)濟社會發(fā)展的重要作用。全面“強優(yōu)大”的國有企業(yè)是推進國家現(xiàn)代化、保障人民共同利益、滿足人民美好生活需要的重要力量。黨的十九大報告為開啟全面建設社會主義現(xiàn)代化國家新征程，提出了“三步走”的戰(zhàn)略目標，幾個階段同時強調(diào)了社會服務均等、權利公平正義，環(huán)境改善、生態(tài)優(yōu)美，縮小收入差距、實現(xiàn)共同富裕等現(xiàn)代化目標。
實現(xiàn)這些重要的現(xiàn)代化目標，國有企業(yè)是重要的推進力。國有企業(yè)大力承建公共基礎設施，并承擔了各項社會保障事業(yè)的經(jīng)營和維護，國有企業(yè)的強大直接關乎社會服務均等化的實現(xiàn)以及公平基本權利的行使；國有企業(yè)中有大量的資源能源型企業(yè)，這些企業(yè)的綠色轉型和集約式、可持續(xù)發(fā)展能夠極大程度的改善生態(tài)環(huán)境；國有企業(yè)利用市場增效益、兼顧公平謀幸福的特殊組織形式是縮小貧富差距、共享發(fā)展成果的有力保障；在面臨經(jīng)濟社會發(fā)展重大安全、民生重要保障方面，如“新冠”疫情防控，國有企業(yè)充分展現(xiàn)了其在醫(yī)療救治、人財物保障方面的頂梁柱作用。[12]
國有企業(yè)推進現(xiàn)代化進程、保障人民共同利益的強大力量來源于其與人民的根本關系：人民是國有企業(yè)的最終所有者，特殊的產(chǎn)權形式使國有企業(yè)“做強做優(yōu)做大”意味著人民共有資產(chǎn)的壯大；人民是國有企業(yè)的服務對象，國有企業(yè)必須更好地服務于人民群眾，才能不斷發(fā)展；人民是國有企業(yè)的勞動主體，是具有主人翁身份的勞動者，與國有企業(yè)具有一致利益關切。國有企業(yè)的這些特點使其在推動我國現(xiàn)代化發(fā)展和保障人民共同利益上較之私有企業(yè)有著更加明顯的獨特優(yōu)勢。
第二個重大問題是全面“做強做優(yōu)做大”國有企業(yè)和“做強做優(yōu)做大”國有資本的關系。在黨的十九大報告中，習近平總書記同時強調(diào)了“做強做優(yōu)做大”國有資本。有人認為可以放棄國有企業(yè)控制權，轉而發(fā)展壯大國有資本，從“做強做優(yōu)做大”國有企業(yè)轉向“做強做優(yōu)做大”國有資本后，國有出資人只要將國有股權參股到一些能夠實現(xiàn)國有資產(chǎn)保值增值的領域，把國有資本“做強做優(yōu)做大”就行，而不是非要通過“做強做優(yōu)做大”國有企業(yè)來實現(xiàn)國有資本的“做強做優(yōu)做大”。甚至有人提出，需要“做強做優(yōu)做大”的是國有資本而不是國有企業(yè)。實質(zhì)上，這些只追求國有資本的“強、優(yōu)、大”而放棄國有企業(yè)“強、優(yōu)、大”的觀點是完全錯誤的。
首先，“做強做優(yōu)做大”國有資本，是國有企業(yè)改革壯大的一個前提，也是混合所有制改革實際操作層面上的重要嘗試。但是混合所有制改革不是國有企業(yè)私有化，不是要把國有企業(yè)改掉，而是要“做強做優(yōu)做大”。社會主義需要把資本裝進籠子，是用社會主義市場經(jīng)濟來駕馭資本，而不是被資本駕馭。積極發(fā)展混合所有制的同時要謹防國有資產(chǎn)流失、外國資本壟斷、非公資本單向參控、削弱國有經(jīng)濟主導作用、只混改不完善內(nèi)部制度、盲目跟風一刀切等一系列錯誤和偏差，切實實現(xiàn)“做強做優(yōu)做大”國有企業(yè)和國有資本同步發(fā)展。[13]
其次，國有經(jīng)濟離不開國有企業(yè)這一基本載體，國有資本“做強做優(yōu)做大”是基于國有企業(yè)“做強做優(yōu)做大”的宏觀層面要求，而國有企業(yè)“做強做優(yōu)做大”是新時代堅持和發(fā)展中國特色社會主義必然的微觀層面要求。“做強做優(yōu)做大”國有企業(yè)與“做強做優(yōu)做大”國有資本兩者并不矛盾，而是協(xié)調(diào)統(tǒng)一的關系。前者是后者的基礎，后者是前者的客觀標準。只有國有企業(yè)“強、優(yōu)、大”，國有資本才能發(fā)展壯大；相應地，國有企業(yè)發(fā)展成功與否在宏觀指標上就體現(xiàn)為國有資本是否“強、優(yōu)、大”。不能用“做強做優(yōu)做大”國有資本替代“做強做優(yōu)做大”國有企業(yè)，也不能走私有化的路子來“做大”國有資本。如果只強調(diào)國有資本“做大”，但是放棄了公有制和控制權，那國有資本就是“大而不強”，更談不上“優(yōu)”了。在社會主義新時代發(fā)展機遇下，一定要通過“做強做優(yōu)做大”國有企業(yè)來“做強做優(yōu)做大”國有資本，在“做強做優(yōu)做大”國有企業(yè)的同時“做強做優(yōu)做大”國有資本，只有這樣才能做到國有企業(yè)與國有資本“做強做優(yōu)做大”的統(tǒng)一。
再次，“做強做優(yōu)做大”國有企業(yè)和國有資本是新時代中國特色社會主義永續(xù)健康發(fā)展的經(jīng)濟基礎和政治基礎。國有企業(yè)是社會主義公有制的主要載體，不僅是推進國家現(xiàn)代化，保障人民共同權益的重要力量，而且是中國特色社會主義市場經(jīng)濟的重要參與者，較之私有企業(yè)還承擔了很多方面的企業(yè)社會責任。“做強做優(yōu)做大”國有企業(yè)和國有資本，是保持社會主義制度永不變色的根本保證。只有國有資本的“大”而無國有企業(yè)的“強”，這樣的經(jīng)濟基礎會動搖政治基礎，進而危及社會主義根本制度。需要注意的是，混合所有制改革不是再次私有化，不是要把國有企業(yè)改掉，而是要“做強做優(yōu)做大”，但也不能故步自封，完全反對混合所有制改革。
四、全面建設社會主義現(xiàn)代化國家新征程中的國有企業(yè)改革發(fā)展展望
在慶祝中國共產(chǎn)黨成立100周年大會上，習近平總書記向世界莊嚴宣告，我國已全面建成小康社會，歷史性地解決了絕對貧困問題，正在意氣風發(fā)向著全面建成社會主義現(xiàn)代化強國的第二個百年奮斗目標邁進。在全面建設社會主義現(xiàn)代化國家的新征程中，要更好堅持和完善社會主義基本經(jīng)濟制度，國有企業(yè)改革的內(nèi)在邏輯仍是堅持以“以人民為中心”的發(fā)展思想，應對每個時期我國發(fā)展的主要矛盾，不斷滿足人民的迫切需要。生產(chǎn)目的的實現(xiàn)是由生產(chǎn)力和生產(chǎn)關系的矛盾運動，更加直接的是由生產(chǎn)關系中的生產(chǎn)資料所有制決定的。因此，要堅持社會主義為全體人民而生產(chǎn)的生產(chǎn)目的，實現(xiàn)“以人民為中心”的發(fā)展，必須毫不動搖堅持公有制為主體。而“做強做優(yōu)做大”國有企業(yè)，正是對我國社會主義公有制的堅持、發(fā)展和完善，體現(xiàn)了國有企業(yè)的重要性、先進性和不可替代性。
新征程中應當如何繼續(xù)堅持在“做強做優(yōu)做大”國有企業(yè)的同時“做強做大做優(yōu)”國有資本，以使其能夠繼續(xù)“以人民為中心”，堅持以解決主要矛盾為目標，時刻關切人民的主要需要，應當努力做到以下幾點。
第一，要加強國有企業(yè)黨的領導和黨的建設。
國有企業(yè)是中國特色社會主義的重要物質(zhì)基礎和政治基礎，是我們黨實現(xiàn)“以人民為中心”，滿足人民日益增長的美好生活需要的重要支柱和依靠力量。要通過加強和完善黨對國有企業(yè)的領導、加強和改進國有企業(yè)黨的建設，使國有企業(yè)成為黨和國家最可信賴的依靠力量，成為堅決貫徹執(zhí)行黨中央決策部署的重要力量，成為貫徹新發(fā)展理念、全面深化改革的重要力量，成為實施“走出去”戰(zhàn)略、“一帶一路”建設等重大戰(zhàn)略的重要力量，成為壯大綜合國力、促進經(jīng)濟社會發(fā)展、保障和改善民生的重要力量，成為我們黨贏得具有許多新的歷史特點的偉大斗爭勝利的重要力量。中國特色社會主義國有企業(yè)，“特”就特在把黨的領導融入公司治理各個環(huán)節(jié)，把企業(yè)黨組織內(nèi)嵌到公司治理結構之中，明確和落實黨組織在公司法人治理結構中的法定地位，做到組織落實、干部到位、職責明確、監(jiān)督嚴格。對于國有企業(yè)來說，堅持黨的領導，加強黨的建設，是國有企業(yè)的“根”和“魂”，是新的歷史時期我國國有企業(yè)的獨特優(yōu)勢。
第二，要完善中國特色社會主義現(xiàn)代企業(yè)制度。
為了能夠更好地為廣大人民的美好生活需要服務，國有企業(yè)仍需進一步完善現(xiàn)代企業(yè)制度，確保國有企業(yè)和國有資本的全面“做強做優(yōu)做大”。經(jīng)過多年發(fā)展，國有企業(yè)總體上已經(jīng)同市場經(jīng)濟相融合，但也積累了一些問題、存在一些弊端，需要進一步推進改革，其中最為重要的就是完善中國特色社會主義現(xiàn)代企業(yè)制度。首先，要準確界定新時代國有企業(yè)的功能，提高經(jīng)營效率，更好地服務于社會主義生產(chǎn)目的。新的歷史時期國有企業(yè)要堅定繼續(xù)控股經(jīng)營自然壟斷行業(yè)和關乎國家安全、經(jīng)濟命脈的行業(yè)，深化以政企分開、政資分開、特許經(jīng)營、政府監(jiān)管為主要內(nèi)容的改革，提高自然壟斷行業(yè)基礎設施供給質(zhì)量、數(shù)量和供給安全，嚴格監(jiān)管自然壟斷環(huán)節(jié)，加快實現(xiàn)競爭性環(huán)節(jié)市場化，切實打破行政性壟斷，防止市場壟斷。對于一般競爭領域，國有企業(yè)不是要全部退出，而是要依托資本市場，推進上市公司改革，鼓勵戰(zhàn)略投資者參與國有企業(yè)改組改造，實現(xiàn)國有資產(chǎn)資本化，提高國有資本流動性，并按照市場化的要求，發(fā)揮引導作用，引導市場公平、有序、良性地競爭。其次，要健全有效制衡的公司法人治理結構和現(xiàn)代人力資源管理體系。在健全職業(yè)經(jīng)理人制度的基礎上，要本著發(fā)展為了人民、發(fā)展依靠人民、發(fā)展成果由人民共享的理念，在堅持“新三會”職能的基礎上，充分發(fā)揮國有企業(yè)“老三會”的職能，加強黨對國有企業(yè)的領導，切實發(fā)揮職工代表大會和工會的作用，發(fā)揮每一個員工的積極性，發(fā)揮負責人的管理才能，形成具有中國特色、符合中國國情、促進效率和公平同向發(fā)展的現(xiàn)代國有企業(yè)法人治理結構。建立長效激勵約束機制，強化國有企業(yè)經(jīng)營投資責任追究，探索推進國有企業(yè)財務預算等重大信息公開，合理增加市場化選聘比例，合理確定并嚴格規(guī)范國有企業(yè)管理人員的薪酬水平、職務待遇、職務消費、業(yè)務消費，嚴格做到國有企業(yè)全民共建、共管，利潤全民共享。再次，要推動國有企業(yè)合理承擔社會責任。一方面，要有效利用國有資本，為社會提供高質(zhì)量的產(chǎn)品和服務；另一方面，要利用有限的國有資本，更好地繼續(xù)堅持在就業(yè)、公共基礎設施建設、社會保障、環(huán)境保護等方面的社會責任承擔，并加大對公益性企業(yè)的投入，弘揚正能量，做好示范和引領作用，為各種類型的企業(yè)承擔相應社會責任樹立榜樣。同時需要注意的是，國有企業(yè)的社會責任不是無限的，應當與自身的實力和發(fā)展階段相匹配，合理、合規(guī)地承擔相應的社會責任。
第三，要培育國有企業(yè)核心競爭力、打造世界一流企業(yè)。
要打造世界一流企業(yè)，必須在技術、品牌和人才三個方面下功夫。首先，要注重培養(yǎng)國有企業(yè)的核心技術競爭力，重點解決關鍵核心技術“卡脖子”的問題，其中創(chuàng)新、質(zhì)量和管理是重要推動力。創(chuàng)新是企業(yè)的動力之源，質(zhì)量是企業(yè)的立身之本，管理是企業(yè)的生存之基，這三者也是企業(yè)核心技術競爭力的主要體現(xiàn)，必須抓好創(chuàng)新、質(zhì)量、管理，掌握世界領先的核心技術，在激烈的市場競爭中始終掌握主動。值得注意的是，核心技術競爭力的獲得與大量的研發(fā)投入密不可分，這就要求國有企業(yè)堅持主業(yè)經(jīng)營，不能過度混業(yè)經(jīng)營，以防止為純粹追求市場利潤，減少研發(fā)投入，進而削弱國有企業(yè)核心技術競爭力。其次，國有企業(yè)品牌是企業(yè)的重要無形資產(chǎn)之一，是企業(yè)軟實力的重要體現(xiàn)，要著力培養(yǎng)國有企業(yè)品牌的世界知名度。擴大品牌影響力除了適當?shù)臓I銷宣傳外，國有企業(yè)自身硬實力的不斷增長是品牌競爭力不斷提高的根本，當前的混合所有制改革是國有企業(yè)不斷提高自身硬實力的重要途徑之一。另外，要鼓勵探索創(chuàng)新多種形式的國有企業(yè)管理者和員工激勵機制，形成對國有企業(yè)優(yōu)秀人才的長效激勵，有助于提高國有企業(yè)效率和核心競爭力。
第四，還要關心愛護國有企業(yè)家，更好發(fā)揮國有企業(yè)家作用。
為了保證國有企業(yè)“做強做優(yōu)做大”，國有經(jīng)濟國內(nèi)外競爭力的提高，國有資本的保值增值和國有資本功能的不斷放大，國有企業(yè)領導必須具備敢為天下先的創(chuàng)新精神、興企有為的管理能力、執(zhí)著進取的敬業(yè)精神。此外，國有企業(yè)在承擔市場職能的同時，還承擔著其他很多職能和角色。因此，國有企業(yè)領導除了應具備上述的傳統(tǒng)企業(yè)家精神外，還應當具備一些特有的精神：在政治方面，應當忠誠于黨，愛黨、憂黨、興黨、護黨，具有將黨的宗旨落實到經(jīng)營管理各項工作中的政治意識；在承擔國家職能方面，作為國有企業(yè)國家職能的主要執(zhí)行者，應當具備主動承擔國家職能的擔當精神；在承擔社會責任方面，作為國有企業(yè)社會責任的主要踐行者，應當具備合理平衡企業(yè)利益和社會責任的大局意識；另外，國有企業(yè)領導還應當具有公仆精神、奉獻精神和犧牲精神?？梢哉f，一支在黨的堅強領導下政治過硬、業(yè)務過精、敢于創(chuàng)新、勇于擔當?shù)膰衅髽I(yè)家隊伍，是新的歷史時期我國國有企業(yè)“做強做優(yōu)做大”的重要力量和制勝法寶。
（作者系上海財經(jīng)大學講席教授、博士生導師，上海財經(jīng)大學海派經(jīng)濟學研究院副院長，上海市習近平新時代中國特色社會主義思想研究中心研究員，主要從事中國特色社會主義政治經(jīng)濟學和國外馬克思主義經(jīng)濟學研究，本文原載《當代經(jīng)濟研究》2021年第9期，授權紅色文化網(wǎng)轉載）
注釋：
①數(shù)據(jù)來自《中國統(tǒng)計年鑒》、中華人民共和國國家統(tǒng)計局國家數(shù)據(jù)庫：https：//data.stats.gov.cn/easyquery.htm?cn-c01，經(jīng)計算得到。
②馬克思在《共產(chǎn)黨宣言》中寫道：“資產(chǎn)階級在它的不到一百年的階級統(tǒng)治中所創(chuàng)造的生產(chǎn)力，比過去一切世代創(chuàng)造的全部生產(chǎn)力還要多，還要大”，“資產(chǎn)階級日甚一日地消滅生產(chǎn)資料、財產(chǎn)和人口的分散狀態(tài)。它使人口密集起來，使生產(chǎn)資料集中起來，使財產(chǎn)聚集在少數(shù)人的手里”。（參見《馬克思恩格斯文集》第2卷，人民出版社2009年，第36頁）
③計劃經(jīng)濟時代的國有企業(yè)兼具經(jīng)濟職能和非經(jīng)濟職能，擁有既面向政府又面向市場的企業(yè)治理結構以及企業(yè)家和干部的雙重管理者角色。（參見蔡禾：《計劃經(jīng)濟下國有企業(yè)的二重性組織特征及其轉變》，《中山大學學報論叢》1996年第1期）
④馬克思在《資本論》中反復強調(diào)管理的二重性原理，即企業(yè)管理既具有與生產(chǎn)力、社會化大生產(chǎn)相聯(lián)系的自然性，又具有與生產(chǎn)關系、社會制度相聯(lián)系的社會性。在企業(yè)管理中，屬于合理組織生產(chǎn)力、組織社會化大生產(chǎn)的管理職能，社會主義企業(yè)和資本主義企業(yè)有共性，沒有什么根本的區(qū)別。企業(yè)管理中屬于處理生產(chǎn)關系、經(jīng)濟利益方面的職能，在社會主義企業(yè)管理與資本主義企業(yè)管理之間有根本的區(qū)別。
⑤數(shù)據(jù)來自《中國統(tǒng)計年鑒2019》、中華人民共和國國家統(tǒng)計局國家數(shù)據(jù)庫。
⑥中國數(shù)據(jù)來自中華人民共和國國家統(tǒng)計局數(shù)據(jù)庫、美國數(shù)據(jù)來自美國能源信息管理局。
⑦數(shù)據(jù)來源于《中國統(tǒng)計年鑒》2001年、《中國統(tǒng)計年鑒》2004年、《中國統(tǒng)計年鑒》2019年以及國家統(tǒng)計局數(shù)據(jù)庫，國有企業(yè)和私營企業(yè)分開的數(shù)據(jù)從2000年開始統(tǒng)計。
⑧數(shù)據(jù)來自《金蜜蜂中國企業(yè)社會責任實踐基準報告2007，2008，2009，2010，2011，2012》。
⑨2016年7月4日，在全國國有企業(yè)改革座談會召開之際，習近平總書記就國有企業(yè)改革作出重要指示：“國有企業(yè)是壯大國家綜合實力、保障人民共同利益的重要力量，必須理直氣壯做強做優(yōu)做大，不斷增強活力、影響力、抗風險能力，實現(xiàn)國有資產(chǎn)保值增值。”
⑩數(shù)據(jù)來自《中國統(tǒng)計年鑒2017》，經(jīng)計算得到。
注釋：
[1]數(shù)據(jù)來自《中國統(tǒng)計年鑒》、中華人民共和國國家統(tǒng)計局國家數(shù)據(jù)庫：https：//data.stats.gov.cn/easyquery.htm?cn=C01，經(jīng)計算得到。
[2]馬克思在《共產(chǎn)黨宣言》中寫道：“資產(chǎn)階級在它的不到一百年的階級統(tǒng)治中所創(chuàng)造的生產(chǎn)力，比過去一切世代創(chuàng)造的全部生產(chǎn)力還要多，還要大”，“資產(chǎn)階級日甚一日地消滅生產(chǎn)資料、財產(chǎn)和人口的分散狀態(tài)。它使人口密集起來，使生產(chǎn)資料集中起來，使財產(chǎn)聚集在少數(shù)人的手里”。(參見《馬克思恩格斯文集》第2卷，人民出版社2009年，第36頁)
[3]計劃經(jīng)濟時代的國有企業(yè)兼具經(jīng)濟職能和非經(jīng)濟職能，擁有既面向政府又面向市場的企業(yè)治理結構以及企業(yè)家和干部的雙重管理者角色。(參見蔡禾：《計劃經(jīng)濟下國有企業(yè)的二重性組織特征及其轉變》，《中山大學學報論叢》1996年第1期)
[4]馬克思在《資本論》中反復強調(diào)管理的二重性原理，即企業(yè)管理既具有與生產(chǎn)力、社會化大生產(chǎn)相聯(lián)系的自然性，又具有與生產(chǎn)關系、社會制度相聯(lián)系的社會性。在企業(yè)管理中，屬于合理組織生產(chǎn)力、組織社會化大生產(chǎn)的管理職能，社會主義企業(yè)和資本主義企業(yè)有共性，沒有什么根本的區(qū)別。企業(yè)管理中屬于處理生產(chǎn)關系、經(jīng)濟利益方面的職能，在社會主義企業(yè)管理與資本主義企業(yè)管理之間有根本的區(qū)別。
[5]數(shù)據(jù)來自《中國統(tǒng)計年鑒2019》、中華人民共和國國家統(tǒng)計局國家數(shù)據(jù)庫。
[6]中國數(shù)據(jù)來自中華人民共和國國家統(tǒng)計局數(shù)據(jù)庫、美國數(shù)據(jù)來自美國能源信息管理局。
[7]數(shù)據(jù)來源于《中國統(tǒng)計年鑒》2001年、《中國統(tǒng)計年鑒》2004年、《中國統(tǒng)計年鑒》2019年以及國家統(tǒng)計局數(shù)據(jù)庫，國有企業(yè)和私營企業(yè)分開的數(shù)據(jù)從2000年開始統(tǒng)計。
[8]數(shù)據(jù)來自《金蜜蜂中國企業(yè)社會責任實踐基準報告2007，2008，2009，2010，2011，2012》。
[9]2016年7月4日，在全國國有企業(yè)改革座談會召開之際，習近平總書記就國有企業(yè)改革作出重要指示：“國有企業(yè)是壯大國家綜合實力、保障人民共同利益的重要力量，必須理直氣壯做強做優(yōu)做大，不斷增強活力、影響力、抗風險能力，實現(xiàn)國有資產(chǎn)保值增值。”
[10]數(shù)據(jù)來自《中國統(tǒng)計年鑒2017》，經(jīng)計算得到。