首曬繼續(xù)使用的財政性結(jié)轉(zhuǎn)資金、部門整體支出績效目標等內(nèi)容 支出項目細化到幾百項

　　昨日，北京市118個市級部門公開預(yù)算，各部門預(yù)算首次在首都之窗網(wǎng)站上集中曬出，預(yù)算總額近1632.96億元。與往年相比，今年預(yù)算有多個新亮點，除了首次同步公開23個市國有企業(yè)所屬事業(yè)單位預(yù)算之外，預(yù)算內(nèi)容也進一步細化到“項”級支出，多個部門細化到四五百項支出。此外，今年新增多個公開項目，包括“繼續(xù)使用的財政性結(jié)轉(zhuǎn)資金”、“政府購買服務(wù)支出”、“部門整體支出績效目標”。

　　24個部門預(yù)算額度超10億

　　北京青年報記者通過梳理發(fā)現(xiàn)，今年公開預(yù)算的118個部門中，預(yù)算額度在10億元以上的部門達到24個，相較于去年，今年又新增3個部門進入“10億”行列。其中，市醫(yī)管局以370.06億高居榜首，已連續(xù)4年位列財政預(yù)算總額最高。由于市醫(yī)管局二級預(yù)算單位較多，包括多家醫(yī)院，預(yù)算支出額度整體上也最高，今年370.06億預(yù)算，比去年319.31億元又增長了50多億。預(yù)算總額“榜單”上，排在市醫(yī)管局之后的預(yù)算“百億大戶”分別為市教委、市國土資源局，預(yù)算數(shù)分別為270.75億元、229.77億元。據(jù)了解，市教委部門預(yù)算包括市教委機關(guān)行政（含北京市人民政府教育督導室）和所屬的59個預(yù)算單位經(jīng)費（市屬高等學校25個，中等職業(yè)學校11個，直屬事業(yè)單位23個），因此多年預(yù)算總數(shù)也位居前列。

　　23個市國有企業(yè)所屬事業(yè)單位首次曬預(yù)算

　　據(jù)市財政局副局長、新聞發(fā)言人韓杰介紹，今年提交市人代會審議的市級政府部門由去年的100家增到120家。昨日，除北京市民防局、北京市臺灣同胞聯(lián)誼會兩個部門外，其余118個部門全部曬出今年預(yù)算。

　　今年公開預(yù)算的118家市級部門分為九大類別，包括“市委、市政府工作部門”、“議事協(xié)調(diào)機構(gòu)和臨時機構(gòu)的辦事機構(gòu)”、“市政府派出機構(gòu)”、“市檢察院系統(tǒng)”、“市法院系統(tǒng)”、“市群眾團體”、“市委、市政府直屬事業(yè)單位”、“市國有企業(yè)所屬事業(yè)單位”、“其他機構(gòu)和單位”。在這之中，今年新增一大類別——“市國有企業(yè)所屬事業(yè)單位”，包括一商、二商、一輕控股、京煤集團所屬事業(yè)單位等23家事業(yè)單位。

　　預(yù)算首次細化到“項” 多部門公布百來項支出

　　各部門昨日曬出的預(yù)算，包括六大部分內(nèi)容：“收支預(yù)算總表”、“財政撥款支出預(yù)算表”、 “‘三公’經(jīng)費財政撥款情況”、“項目支出預(yù)算表”、“預(yù)算財政撥款基本支出經(jīng)濟分類預(yù)算表”、“部門支出績效目標表”。但今年首次曬預(yù)算的23家市國有企業(yè)所屬事業(yè)單位，基本都未公開部門績效目標。

　　從預(yù)算的具體事項來看，今年首次將政府購買服務(wù)、部門整體支出績效目標、繼續(xù)使用的財政性結(jié)轉(zhuǎn)資金三項納入公開范圍。湖北省統(tǒng)計局副局長、中南財大教授葉青解釋說，“繼續(xù)使用的財政性結(jié)轉(zhuǎn)資金”指的是政府部門有些項目申請時就為多年項目，如五年經(jīng)濟普查，但財政撥款在第一年申請時就一次性下?lián)?，所以涉及到年度間的資金結(jié)轉(zhuǎn)問題。

　　不少部門在“結(jié)轉(zhuǎn)資金”方面都涉及巨大數(shù)額。其中，北京市教委以23.8億，居于首位。市經(jīng)信委、市商務(wù)委也分別有15億多、9億多的大額結(jié)轉(zhuǎn)資金。

　　今年，各部門預(yù)算的另一大亮點是首次全部細化公開到支出功能分類的“項”級，市人保局、市水務(wù)局、市園林綠化局等多個部門預(yù)算細化至四五百項，市農(nóng)業(yè)局的項目支出甚至近千項。

　　在首次公開各項目支出的同時，今年還將“政府購買服務(wù)”部分預(yù)算單獨列出，并公布總額。北京市水務(wù)局以11.5億的政府購買服務(wù)總額居于首位。市經(jīng)信委、市民政局分列二、三位。

　　據(jù)市財政局副局長、新聞發(fā)言人韓杰介紹，除預(yù)算內(nèi)容細化到“項”級之外，今年還首次對基本支出按經(jīng)濟分類科目細化到類級。此外，今年的預(yù)算首次提交市級對區(qū)縣轉(zhuǎn)移支付的安排情況，各部門預(yù)算也首次實現(xiàn)審議內(nèi)容、批復(fù)內(nèi)容、公開內(nèi)容三個環(huán)節(jié)的格式統(tǒng)一。

　　預(yù)算解讀·績效目標

　　北青報記者梳理多部門公布的“整體支出績效目標”發(fā)現(xiàn)——

　　市交通委承諾今年不發(fā)生行政復(fù)議

　　昨日，本市2015年市級部門預(yù)算公開，首次增加了《部門整體支出績效目標》內(nèi)容。北京青年報記者注意到，除部分國有企業(yè)所屬事業(yè)單位沒有公開績效目標之外，其余政府部門、市政府派出機構(gòu)、市法院、市檢察院、市群眾團體、市委市政府直屬事業(yè)單位等都對績效目標進行了詳盡的描述。其中，市交通委在服務(wù)對象滿意度指標中提出，今年全年交通委將實現(xiàn)無行政復(fù)議或行政復(fù)議訴訟敗訴情況發(fā)生。

　　北青報記者注意到，首次公開的《部門整體支出績效目標表》分為部門職能概述、部門績效目標、績效指標、其他說明問題四個部分。其中，在績效指標中，又分為一級指標和二級指標。一級指標分別為產(chǎn)出指標和效果指標。二級指標又細化為產(chǎn)出數(shù)量、產(chǎn)出質(zhì)量、經(jīng)濟效益、社會效益、服務(wù)對象滿意度等指標。

　　民政局公布單項績效指標最多

　　北青報記者發(fā)現(xiàn)，在政府部門公布的《績效目標表》中，民政局在產(chǎn)出數(shù)量指標中公布了30項內(nèi)容，為單項指標公布最多，其中包括民政局今年工作的多項內(nèi)容，比如今年社會招考600名社會工作者、全市建設(shè)40個養(yǎng)老照料中心、為全市80余萬人提供婚姻相關(guān)服務(wù)等。

　　環(huán)保局各項指標公布最細

　　值得一提的是，市環(huán)保局在各項指標公布中堪稱最細，每個二級指標之下最少涵蓋了五項內(nèi)容，有的則多達八項，比如在服務(wù)對象滿意度指標方面，特別列出了環(huán)境質(zhì)量監(jiān)測類項目、機動車排放管理類項目、城市放射性廢物管理類項目等八大類。在普遍關(guān)注度較高的環(huán)境質(zhì)量監(jiān)測類項目中，客戶服務(wù)非常滿意和滿意率不低于95％。

　　衛(wèi)計委指標數(shù)據(jù)最詳盡

　　在績效目標表中，市衛(wèi)計委公布的數(shù)據(jù)最為詳盡，幾乎每一項指標都公布了明確的數(shù)字，比如在產(chǎn)出數(shù)量指標方面，以一連串數(shù)字詳細列出了具體數(shù)據(jù)：本市人均期望壽命達到81.81歲；孕產(chǎn)婦死亡率＜12/10萬；嬰兒死亡率70%等。（記者 安蘇）

　　預(yù)算解讀·項目細化

　　各部門項目支出預(yù)算趨“細” 其中包括——

　　今年將投30萬研究互聯(lián)網(wǎng)租車新業(yè)態(tài)

　　本市各部門在2015年預(yù)算中首次加入了項目支出預(yù)算表，將本單位今年要進行開支的項目和經(jīng)費列出來，北京青年報記者注意到，各單位列出的項目預(yù)算非常細致，裝防盜門、制作牌匾、印結(jié)婚證，都列了出來，支出費用也精確到了分。

　　交通疏堵預(yù)算達1億元

　　反恐處突裝備預(yù)算超400萬

　　在這些項目中，包括治堵等解決城市發(fā)展重大問題的，比如交通委北京市路政局道路建設(shè)工程項目管理中心2015年常規(guī)疏堵項目預(yù)算共計1億，北京交通發(fā)展研究中心2015年交通擁堵評價與分析和調(diào)研與緩堵措施研究各花費30萬。

　　市公安局交通管理局在2015年的項目支出預(yù)算中，列出反恐處突類裝備預(yù)算402.7萬元，舉報獎勵支出10萬元，從中可以看出對城市安全的更多關(guān)注和更強的保障力度。

　　今年將投30萬元

　　研究互聯(lián)網(wǎng)租車新業(yè)態(tài)

　　除了治理亟待解決的城市病，各部門業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的重頭戲也清晰地出現(xiàn)在了項目支出預(yù)算表上，比如在十八屆四中全會強調(diào)依法治國的大背景下，司法體制改革也得到了專門的預(yù)算開支，市檢察院的2015年項目支出預(yù)算就單列出75萬元為司法體制改革經(jīng)費。

　　很多政府部門研究的項目都相當“前沿”，比如市交通委今年計劃用30萬元用于互聯(lián)網(wǎng)租車新業(yè)態(tài)對汽車租賃行業(yè)影響分析及政策研究，這項預(yù)算直接針對近來興起的網(wǎng)上叫車APP等，這種研究都在預(yù)算表中有清晰的體現(xiàn)。

　　而各部門業(yè)務(wù)中的“小眾”項目也一一羅列，比如國土資源局下屬的北京市土地權(quán)屬登記事務(wù)中心，列出了5萬元的國土局土地登記業(yè)務(wù)圖表及卡冊制作預(yù)算。由于種種原因，城管在社會輿論中存在一些爭議，城管局的項目支出預(yù)算中對此有涉及，比如城管執(zhí)法社會滿意度評價，預(yù)算30萬元，城管公共危機處理應(yīng)對工作經(jīng)費預(yù)算為98.84萬元。

　　民政曬出29萬元

　　用于制作結(jié)婚證

　　各部門項目支出預(yù)算的最大特點是“細”，各自部門一些較為“低調(diào)”的工作安排也都詳細列出了開支預(yù)算，比如市檢察院除了辦案經(jīng)費外，還單列出了延慶辦案基地運行經(jīng)費546萬，以及延慶辦案基地經(jīng)費補助650萬。市民政局則列出了婚姻登記證書制作經(jīng)費29.64萬。值得注意的是，以前新人登記結(jié)婚要繳納9元的工本費，去年，本市實現(xiàn)了免費登記，民政局不再有工本費的收入來補貼結(jié)婚證的制作成本，因此這些成本將由政府財政負擔，今年列出的29萬元開支將專門用于制作登記證書。

　　市住建委投入16萬元

　　用于政務(wù)微博運營

　　除了業(yè)務(wù)開支，各單位用于改善自己辦公環(huán)境和加強員工或退休員工福利方面的開支也事無巨細地列在了預(yù)算表上，比如北京市政管委人才交流中心，列出了安全防護門預(yù)算1.5萬，另外還要花2500元購置辦公設(shè)備（傳真機）。北京市交通委除了列出30萬元用于報告廳租賃外，還有20萬元用于離退休干部處房屋租賃費。市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)委員會在輿情監(jiān)測服務(wù)費上預(yù)算為31萬元，此外還有16.55萬元用于政務(wù)微博運營。

　　對話

　　“花錢辦事 就應(yīng)該知道事情辦得怎么樣”

　　對話人：湖北省統(tǒng)計局副局長、中南財大教授葉青

　　北青報：今年118個部門的預(yù)算公開內(nèi)容，有啥新特點？

　　葉青：原來預(yù)算是按功能分類，今年又增加了經(jīng)濟分類。經(jīng)濟分類是非常有意義的，政府這些錢花出去了，到底有哪些經(jīng)濟用途，應(yīng)該進行公開，所以今年按照經(jīng)濟用途性質(zhì)進行了分類，這也是政府的支持行為和國民經(jīng)濟活動的一種對接。

　　北青報：今年新增的公開項目中，有一項上年的財政結(jié)轉(zhuǎn)資金，這些結(jié)轉(zhuǎn)資金的范圍和額度，是怎么規(guī)范的？為何不用上繳？

　　葉青：上一年度的財政結(jié)余，有些是要上繳的，有些是繼續(xù)使用的。比如部門的會議預(yù)算，后來一些會又不開了，上一年沒用完的資金，就得上繳。但有些是，一個項目本來申請時就三五年，比如經(jīng)濟普查，需要連續(xù)支出，第一年時財政資金就已一次性下?lián)?，這種就會出現(xiàn)資金結(jié)轉(zhuǎn)的情況，不用上繳，下一年繼續(xù)使用。

　　北青報：今年“政府購買服務(wù)”、“部門支出績效目標”，也是兩大新亮點，有何意義？

　　葉青：新增“政府購買服務(wù)”這一項，就是因為今年按照新的預(yù)算法要求，新增了經(jīng)濟分類公開支出。至于績效目標這一項，是北京預(yù)算的一個新做法，在全國都是很創(chuàng)新的，是很好的一件事情，既然花了錢辦事，應(yīng)該知道事情到底辦得怎么樣、應(yīng)不應(yīng)該花這個錢。

　　北青報：各部門今年自己制定的績效目標，要是最后達不成，怎么辦？

　　葉青：達不到，明年可以來分析原因，錢也撥了，為何做不到，是人的原因，還是這件事情應(yīng)不應(yīng)該做的原因。通過這樣的分析，也可以對第二年更科學的預(yù)算，有幫助意義。

　　北青報：今年市級部門的預(yù)算，已經(jīng)細化到各項目。下一步，各區(qū)縣的預(yù)算公開，是否也會改變往年相較粗糙的情況？

　　葉青：根據(jù)去年9月頒布的新預(yù)算法，今年1月就開始實行了，所以各區(qū)縣也得按照這個來做。預(yù)計會和市級的情況一樣，會做得更加細致。