什么是資本？馬克思指出，資本是“自行增殖的價(jià)值”。什么是價(jià)值？馬克思認(rèn)為，它作為“商品價(jià)值”，是“無差別的人類勞動(dòng)的單純凝結(jié)，即不管以哪種形式進(jìn)行的人類勞動(dòng)力耗費(fèi)的單純凝結(jié)”，它以“構(gòu)成財(cái)富的物質(zhì)內(nèi)容的”商品的使用價(jià)值為前提。這樣來理解資本和價(jià)值，就可以從唯物史觀指導(dǎo)的工人階級(jí)經(jīng)濟(jì)學(xué)的兩個(gè)最重要、最基本的范疇上，與資產(chǎn)階級(jí)經(jīng)濟(jì)學(xué)劃清界限。但是，在關(guān)于如何對(duì)待我國(guó)現(xiàn)階段各類資本的研討時(shí)，私人資本的“增殖”與“增值”被混為一談，由此混淆了資本與價(jià)值這兩個(gè)雖有共性但存在本質(zhì)區(qū)別的范疇。因此，有必要加以辨析。

辯證看待資本與價(jià)值之間的關(guān)系

一方面，資本與價(jià)值存在“異中之同”。資本也是價(jià)值，這是資本與價(jià)值的共性。資本有產(chǎn)業(yè)資本、商業(yè)資本和銀行資本（生息資本的發(fā)展形式）等三種經(jīng)營(yíng)形態(tài)；其中產(chǎn)業(yè)資本是最基本的資本經(jīng)營(yíng)形態(tài)，它采取貨幣資本、生產(chǎn)資本和商品資本三種職能形式或運(yùn)動(dòng)形式進(jìn)行連續(xù)的循環(huán)運(yùn)動(dòng)，使產(chǎn)業(yè)資本成為三種資本循環(huán)形式的統(tǒng)一。商業(yè)資本和銀行資本這兩種經(jīng)營(yíng)形態(tài)，正是從產(chǎn)業(yè)資本的商品資本形式和貨幣資本形式的循環(huán)運(yùn)動(dòng)中逐步獨(dú)立與衍生出來的。產(chǎn)業(yè)資本在循環(huán)運(yùn)動(dòng)中的三種形式，即貨幣資本、生產(chǎn)資本和商品資本，都是一定職能形式的資本價(jià)值；并且，正是在這三種形式緊密聯(lián)系的運(yùn)動(dòng)中，資本才成為能夠獨(dú)立化而又自行增殖的價(jià)值。因此，資本是具有多種職能存在形式的獨(dú)立價(jià)值。

另一方面，價(jià)值與資本存在“同中之異”。商品的價(jià)值本身并不是資本。在資本家手中的價(jià)值，只要作為資本，就是“自行增殖的價(jià)值”。這里，增殖的殖，意味著資本價(jià)值的自行增加，是資本價(jià)值的所有者（資本家）在無需加進(jìn)自身生產(chǎn)勞動(dòng)的條件下所增加的資本價(jià)值。既然資本的價(jià)值本身已是一定的人類勞動(dòng)的凝結(jié)，那么資本價(jià)值自行增加的，就只能是雇傭工人的剩余勞動(dòng)凝結(jié)的剩余價(jià)值。所謂剩余勞動(dòng)，相對(duì)于雇傭工人的必要?jiǎng)趧?dòng)而言。必要?jiǎng)趧?dòng)實(shí)際上是工人在工作日中，為自己創(chuàng)造相當(dāng)于勞動(dòng)力價(jià)值（必要生活資料價(jià)值）的勞動(dòng)；資本家只有迫使雇傭工人把勞動(dòng)時(shí)間延長(zhǎng)到超過必要?jiǎng)趧?dòng)，進(jìn)行剩余勞動(dòng)，才能獲得剩余價(jià)值。正因?yàn)槿绱?，資本價(jià)值才能夠“增殖”。如果商品價(jià)值的所有者是通過自己進(jìn)行生產(chǎn)勞動(dòng)來使商品價(jià)值增加，那就不是價(jià)值的“自行增殖”?？梢姡?span lang="EN-US">“價(jià)值增值”與資本價(jià)值的“自行增殖”具有不同性質(zhì)。只有自行增殖的價(jià)值，才能稱為資本。

需要指出的是，資本價(jià)值“自行增殖”的基本條件是資本家在市場(chǎng)上能夠買到勞動(dòng)力商品。這種商品的特殊性在于，其使用價(jià)值是可以用以創(chuàng)造價(jià)值的生產(chǎn)勞動(dòng)。然而，只有在人類社會(huì)發(fā)展到一定歷史階段，貨幣所有者才能買到勞動(dòng)力商品。勞動(dòng)力成為商品是價(jià)值轉(zhuǎn)化為資本的歷史條件，也是資本價(jià)值能夠成為自行增殖的價(jià)值的歷史條件。

私人資本與商品價(jià)值體現(xiàn)不同社會(huì)關(guān)系和生產(chǎn)過程

馬克思把資本表述為“自行增殖的價(jià)值”，這非常深刻地揭示出，私人資本與商品價(jià)值體現(xiàn)的社會(huì)關(guān)系有本質(zhì)區(qū)別。商品的價(jià)值體現(xiàn)的是商品生產(chǎn)者的私人勞動(dòng)同社會(huì)勞動(dòng)，以及商品生產(chǎn)者相互交換其勞動(dòng)的交換關(guān)系或社會(huì)關(guān)系。而資本體現(xiàn)為資本家在生產(chǎn)中無償占有雇傭工人創(chuàng)造的剩余價(jià)值這種社會(huì)關(guān)系，即資本主義的生產(chǎn)關(guān)系。資本價(jià)值體現(xiàn)的社會(huì)關(guān)系雖然也以商品流通為前提，但必然要進(jìn)入生產(chǎn)領(lǐng)域，以實(shí)現(xiàn)“自行增殖”。這種自行增殖絕不體現(xiàn)平等的勞動(dòng)交換關(guān)系，而是資本家對(duì)雇傭工人實(shí)行強(qiáng)制性的專制，通過行使生產(chǎn)勞動(dòng)過程的支配權(quán)和指揮權(quán)，無償占有工人剩余勞動(dòng)時(shí)間，正是由于這種不平等的資本主義生產(chǎn)關(guān)系，資本才有了實(shí)現(xiàn)自行增殖的本質(zhì)。

資本也是價(jià)值，所以資本的生產(chǎn)過程也是價(jià)值的形成過程。唯物史觀要求我們從勞動(dòng)的二重性即生產(chǎn)商品的具體有用勞動(dòng)和抽象人類勞動(dòng)，來認(rèn)識(shí)一般的商品生產(chǎn)過程。在商品生產(chǎn)過程中，同一勞動(dòng)中的具體有用勞動(dòng)生產(chǎn)商品的社會(huì)使用價(jià)值，而抽象人類勞動(dòng)則形成商品的價(jià)值。但由于價(jià)值并不就是資本，不能說價(jià)值形成過程就是資本的生產(chǎn)過程或價(jià)值自行增殖的過程。只有“超過一定點(diǎn)而延長(zhǎng)了的價(jià)值形成過程”，才是價(jià)值增殖的過程，這種價(jià)值才是能夠?qū)崿F(xiàn)并且已經(jīng)實(shí)現(xiàn)了自行增殖的資本價(jià)值。這個(gè)“一定點(diǎn)”就是必要?jiǎng)趧?dòng)時(shí)間。因此，價(jià)值形成過程一定要超過“一定點(diǎn)”而有延長(zhǎng)，這是價(jià)值形成過程成為價(jià)值增殖過程的關(guān)鍵。當(dāng)然，正因?yàn)橘Y本也是價(jià)值，所以不能跳過價(jià)值形成過程來理解資本價(jià)值的增殖。馬克思深刻地指出，“作為勞動(dòng)過程和價(jià)值形成過程的統(tǒng)一，生產(chǎn)過程是商品生產(chǎn)過程；作為勞動(dòng)過程和價(jià)值增殖過程的統(tǒng)一，生產(chǎn)過程是資本主義生產(chǎn)過程，是商品生產(chǎn)的資本主義形式”。這就辯證地闡明了資本生產(chǎn)和價(jià)值生產(chǎn)的共性與區(qū)別，同時(shí)也更深入地闡釋了資本與價(jià)值的辯證關(guān)系。

正確認(rèn)識(shí)公有資本“價(jià)值增值”

顯然，如果把“資本增殖”表述為“資本增值”，就會(huì)混淆乃至掩蓋價(jià)值增殖和價(jià)值形成過程，以及資本生產(chǎn)與價(jià)值生產(chǎn)之間的本質(zhì)區(qū)別，就會(huì)混淆乃至掩蓋資本體現(xiàn)的資本主義生產(chǎn)關(guān)系同商品價(jià)值體現(xiàn)的商品生產(chǎn)者之間的交換關(guān)系的本質(zhì)區(qū)別。雖然馬克思在談到原料市場(chǎng)價(jià)格的變動(dòng)對(duì)資本利潤(rùn)率的影響時(shí)，也使用了“資本的增值和貶值”的用語，但這并不涉及資本是否占有雇傭工人的剩余勞動(dòng)或剩余價(jià)值，而是指已經(jīng)作為“現(xiàn)有資本”的價(jià)值本身所發(fā)生的變動(dòng)。這里，“現(xiàn)有資本”包括資本家已經(jīng)投入生產(chǎn)和為了連續(xù)生產(chǎn)而儲(chǔ)備的生產(chǎn)資料（它們是不變資本）。當(dāng)市場(chǎng)上的這些生產(chǎn)資料商品的價(jià)值因社會(huì)勞動(dòng)生產(chǎn)率的變動(dòng)而發(fā)生變動(dòng)，或市場(chǎng)價(jià)格因市場(chǎng)供求關(guān)系的變動(dòng)而普遍變動(dòng)，那么，“現(xiàn)有資本”的價(jià)值就要按照當(dāng)時(shí)已經(jīng)增值或貶值的市場(chǎng)價(jià)格計(jì)入成本，計(jì)算利潤(rùn)率。當(dāng)然，“現(xiàn)有資本”也包括已進(jìn)入生產(chǎn)過程的可變資本即正在使用的勞動(dòng)力。當(dāng)市場(chǎng)上決定勞動(dòng)力商品價(jià)值的雇傭勞動(dòng)者必要生活資料商品的價(jià)值發(fā)生了變動(dòng)，現(xiàn)有可變資本的價(jià)值也會(huì)增加或下降，從而影響資本家投資的利潤(rùn)率?？梢姡R克思所說的“資本增值”與“資本增殖”不是一回事，前者不涉及資本對(duì)剩余勞動(dòng)的占有關(guān)系，而后者則屬于資本對(duì)剩余勞動(dòng)的占有關(guān)系。

以上所說的“自行增殖”的資本，都是指資本主義私有制的資本。當(dāng)前，我國(guó)存在多種所有制經(jīng)濟(jì)，具有一定規(guī)模的私有制經(jīng)濟(jì)還會(huì)以私人資本形式繼續(xù)存在。從辯證邏輯看，公有資本概念如能客觀反映現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)關(guān)系，把商品生產(chǎn)中的公有制經(jīng)濟(jì)稱為“公有資本”就具有合理性。首先，現(xiàn)階段的社會(huì)生產(chǎn)仍是商品生產(chǎn)，公有制經(jīng)濟(jì)的生產(chǎn)資料仍要以商品價(jià)值的形式投入生產(chǎn)，因而公有制經(jīng)濟(jì)的生產(chǎn)過程仍是商品生產(chǎn)過程，以及公有制商品的價(jià)值形成過程。其次，實(shí)踐中的公有制經(jīng)濟(jì)有時(shí)需要與私營(yíng)經(jīng)濟(jì)、外資經(jīng)濟(jì)建立同一企業(yè)的股份制合資經(jīng)營(yíng)，公有制經(jīng)濟(jì)此時(shí)以一定的“資本價(jià)值量”入股，將其稱為“公有資本”股更易于理解。有必要強(qiáng)調(diào)的是，公有資本在公有獨(dú)資企業(yè)的商品生產(chǎn)中的價(jià)值絕不是“自行增殖”，而是聯(lián)合勞動(dòng)者擔(dān)任生產(chǎn)中的主人，以共同勞動(dòng)促進(jìn)公有資本增加新價(jià)值或?qū)崿F(xiàn)價(jià)值增值。這就是說，把商品生產(chǎn)中的公有制經(jīng)濟(jì)稱為公有資本，實(shí)質(zhì)上是對(duì)私人資本概念的揚(yáng)棄或修正，它否定了私人資本自行增殖和包含剝削關(guān)系的規(guī)定性，同時(shí)又保留了商品生產(chǎn)的價(jià)值形成過程的規(guī)定性。實(shí)際上，肯定公有制聯(lián)合勞動(dòng)在一般價(jià)值形成過程中實(shí)現(xiàn)價(jià)值增值，反映了現(xiàn)實(shí)中公有制經(jīng)濟(jì)對(duì)商品生產(chǎn)的適應(yīng)。

在現(xiàn)階段存在商品生產(chǎn)的歷史條件下，勞動(dòng)者通過勞動(dòng)力的分工協(xié)作和共同勞動(dòng)，促進(jìn)共同占有的生產(chǎn)資料價(jià)值的增值。這樣的增值，當(dāng)然不是具有剝削性質(zhì)的私人資本的自行增殖。這種增值過程也根本不同于小商品生產(chǎn)者的生產(chǎn)資料價(jià)值增值過程。雖然兩者都是勞動(dòng)者投入自身勞動(dòng)的結(jié)果，但公有資本的增值是聯(lián)合勞動(dòng)者的共同勞動(dòng)創(chuàng)造價(jià)值，而小商品生產(chǎn)者是個(gè)體勞動(dòng)創(chuàng)造價(jià)值，兩者有著本質(zhì)的區(qū)別，這也是不能把小生產(chǎn)者的生產(chǎn)資料稱為“小私有資本”，而可以把公有制經(jīng)濟(jì)稱為公有資本的原因。當(dāng)然，公有資本的“價(jià)值增值”不可能永恒存在，它只是對(duì)馬克思第二大社會(huì)形態(tài)積極揚(yáng)棄的歷史過渡形式。隨著商品生產(chǎn)的消亡，社會(huì)勞動(dòng)的商品、貨幣形式必然走向消亡，將直接用社會(huì)必要?jiǎng)趧?dòng)時(shí)間來計(jì)量。公有資本這種公有生產(chǎn)資料的社會(huì)形式也必然趨向消亡，意味著人類社會(huì)將走出具有自發(fā)性的商品生產(chǎn)的“必然王國(guó)”，走向自由人聯(lián)合體有計(jì)劃按比例自覺生產(chǎn)的“自由王國(guó)”。

（作者系南京財(cái)經(jīng)大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院教授、中國(guó)社會(huì)科學(xué)院馬克思主義研究院特聘研究員）

來源：中國(guó)社會(huì)科學(xué)報(bào)

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