馬克思在《資本論》中就資本主義的股份制提出了兩個性質(zhì)。一個是它的社會化大生產(chǎn)的社會性。認為“股份資本，作為最完善的形式（導(dǎo)向共產(chǎn)主義的），及其一切矛盾。”（《馬克斯恩格斯全集》29卷299頁）馬克思在這里預(yù)測，在人類社會進入共產(chǎn)主義之前，股份制是適應(yīng)生產(chǎn)力發(fā)展的“最完善形式”。第二個性質(zhì)，股份制是“沒有私有財產(chǎn)控制的私人生產(chǎn)”（同前25卷上496頁）恩格斯晚年提出，股份制使得“競爭已經(jīng)為壟斷所代替， 并且已經(jīng)最令人鼓舞地為將來由整個社會即全民族來實行剝奪做好了準(zhǔn)備。”（同前494頁）

馬克思和恩格斯通過闡述股份制的兩個性質(zhì)，敘述了資本主義社會基本矛盾的具體體現(xiàn)形式，即生產(chǎn)的社會化和私有制的矛盾。矛盾雙方，凸顯了股份制的兩面性。

公有股份進入后，馬克思結(jié)合工人合作工廠做了分析。“資本主義的股份企業(yè)，也和合作工廠一樣，應(yīng)當(dāng)被看作是由資本主義生產(chǎn)方式轉(zhuǎn)化為聯(lián)合的生產(chǎn)方式的過渡形式，只不過在前者那里，對立是消極地揚棄的，而在后者那里，對立是積極地揚棄的。”（同前498頁）這里，主要是論述了股份制企業(yè)對社會化大生產(chǎn)的適應(yīng)性，這種適應(yīng)性與工人合作工廠的公有性和非公股份制的性質(zhì)無關(guān)。

工人合作工廠揚棄了資本占有剩余價值，因此是積極揚棄，而股份制盡管否定了私人生產(chǎn)，卻依然保留了資本主義私人占有性，“這是一種沒有私有財產(chǎn)控制的私人生產(chǎn)。”因此，是消極揚棄。

但是，即使對公有性的工人合作工廠，馬克思也一再告誡股份制包含著弊?。簺]有從資本主義生產(chǎn)方式中產(chǎn)生的工廠制度和信用制度，工人合作工廠就發(fā)展不起來。“工人自己的合作工廠，是在舊形式內(nèi)對舊形式打開的第一個缺口，雖然它在自己的實際組織中，當(dāng)然到處都再生產(chǎn)出并且必然會再生產(chǎn)出現(xiàn)存制度的一切缺點”（《馬克斯恩格斯全集》25卷上498頁）

那么資本主義生產(chǎn)方式的缺點是什么呢？“它在一定部門中造成了壟斷，因而要求國家的干涉。它再生產(chǎn)出了一種新的金融貴族，一種新的寄生蟲，——發(fā)起人、創(chuàng)業(yè)人和徒有其名的董事；并在創(chuàng)立公司、發(fā)行股票和進行股票交易方面再生產(chǎn)出了一整套投機和欺詐活動。”（同前496頁）從國企改制中資產(chǎn)流失、滬深市股市圈錢的歷史和暴發(fā)戶的成長史，再到西方金融危機來看，近兩百年來這個性質(zhì)沒有變。

我們在考察股份制的生產(chǎn)社會性時，應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)確理解股份制的兩面性。九十年代以來，在一些學(xué)者專家歪曲美化下，黨內(nèi)也把注意力局限在股份制容納生產(chǎn)力的社會性上，忽略了私人資本構(gòu)成的社會資本占有剩余價值的社會關(guān)系性。忽略了股份制按資分配導(dǎo)致的一系列自發(fā)性：在經(jīng)營活動中委托代理人自然追求壟斷性和孿生投機欺詐性。如有些同志只認識到“股份制是與私人資本相對立的，是對私人資本的揚棄，是一種社會資本”這樣的程度，只專注了股份制的第一種性質(zhì)。

社會資本，企業(yè)資本，株式會社等稱謂，反映了資本在運作中生產(chǎn)力的社會性，正是馬克思所說的社會資本是私人資本之和。有些學(xué)者專家片面理解或有意歪曲社會資本的屬性，沒有理解馬克思“這是作為私人財產(chǎn)的資本在資本主義生產(chǎn)方式本身范圍內(nèi)的揚棄”（《馬克斯恩格斯全集》25卷上493頁），把社會資本之“社會”等同于社會主義生產(chǎn)關(guān)系，混淆了社資矛盾，這是錯誤的。

我國全民所有制企業(yè)的混合制即股份制的改革，在馬列經(jīng)典著作中找不到現(xiàn)成答案，但馬克思對當(dāng)時的工人合作制企業(yè)做出的分析評價對當(dāng)下的國企制度改革有指導(dǎo)啟發(fā)意義：一方面，從聯(lián)合生產(chǎn)的社會化特性上來看，作為導(dǎo)向共產(chǎn)主義的最完善形式，是剛性的，必須采用這種形式，信用委托，所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)分離，以促進生產(chǎn)力的飛速發(fā)展。另一方面，必須警惕市場經(jīng)濟自發(fā)存在的弊病。

在實踐上，“目前，我國城鄉(xiāng)廣泛出現(xiàn)了勞動者的勞動聯(lián)合和資本聯(lián)合為主的股份合作制經(jīng)濟，這是我國經(jīng)濟發(fā)展實踐中出現(xiàn)的新事物，應(yīng)該以積極態(tài)度予以支持。股份合作制不是私有制，是一種新出現(xiàn)的所有制形式，具有明顯的社會性、公有性。”（《江澤民文選》第1卷，人民出版社2006年版，第616頁）這是對我國改革開放以后勞動和資本結(jié)合的初步總結(jié)。在這個總結(jié)基礎(chǔ)上，還應(yīng)當(dāng)進一步關(guān)注三點：1、股份合作制經(jīng)濟的社會性沒有問題，公有性是否明顯，還要取決于勞動聯(lián)合要素與全民所有資本之和是否大于其他各種資本，否則不具備明顯的公有性。因為當(dāng)沒有參與勞動的資本所有者所持有的社會資本控制企業(yè)時，該企業(yè)即為“沒有私有財產(chǎn)控制的私人生產(chǎn)”。2、是否貫徹了按勞分配原則，參與分配的勞動者在再生產(chǎn)階段是否依然持續(xù)參與勞動，如果脫離了勞動，成為單純的貨幣持有者，進入按資分配之列，這樣的公有性一是變質(zhì)為“沒有私有財產(chǎn)控制的私人生產(chǎn)。”二是不再對企業(yè)再生產(chǎn)階段的效益產(chǎn)生激勵。3、具有明顯公有性后，是否關(guān)注了市場經(jīng)濟“制度的一切缺點”。

黨的十六大以來，國有控股企業(yè)取得了長足進步，做大做強，已成為一系列舉世矚目的中國超級工程的創(chuàng)造者，成為中國科技不斷創(chuàng)新世界一流水平的主力，中國國企漂洋過海，在一帶一路的建設(shè)中，成為中國參與各地區(qū)建設(shè)的合作主力軍。國有控股企業(yè)的所有者權(quán)益由1998年的2.67萬億上升到2015年的15.12萬億，增加了4.65倍，當(dāng)然，這個增速遠低于同期私營企業(yè)的190倍和外資企業(yè)的9.3倍（數(shù)據(jù)來源于國家統(tǒng)計局《2016中國統(tǒng)計年鑒》），雖不成比例，但也說明了股份制對國有資產(chǎn)的保值增值。

在勞動者共享共有，具有一定公有性質(zhì)的企業(yè)形式實踐方面，也取得重要創(chuàng)新。如華為17萬職工，有8.2萬人擁有華為98.6%d 股權(quán)。根據(jù)新華社記者對任正非的訪談錄，2015年新增收入的75％由勞動要素享有，而股東僅享受25％。在按資分配的股份制制度中任正非探索按勞分配，形成獨特的以共有共享的強大激勵制度，奠定了市場經(jīng)濟條件下活力充沛的人際關(guān)系，令企業(yè)規(guī)模逼近世界行業(yè)龍頭。

但是，由于股份制按資分配的基本屬性，同時，又因為勞動要素市場化、雇傭化，國企中傳統(tǒng)的群眾路線和群眾監(jiān)督有所減弱，企業(yè)經(jīng)營者作為國資的委托代理人，內(nèi)部人控制現(xiàn)象有所增加。

例如模仿西方企業(yè)，以國際接軌的名義，在全民所有資產(chǎn)權(quán)利和勞動者權(quán)益沒有得到明確保障的不完善制度下，實行管理人持股的MBO，一些國企高管資本收入和年薪畸高，助長貧富分化，不利于按勞分配的實現(xiàn)。一些企業(yè)違背國資管理規(guī)定，如審計署審計發(fā)現(xiàn)，2012年11家央企在會計核算、工程項目、投資、內(nèi)部管理方面都存在數(shù)項問題，違規(guī)投資、違規(guī)招標(biāo)資金動輒數(shù)百億。(http://money.163.com/special/shenji2012/)

在社會責(zé)任方面，眾所周知的典型案例三鹿奶粉，作為連續(xù)多年奶粉銷量全國第一的國有公司，2006年由新西蘭恒天然集團參股43%后，2008年出現(xiàn)震驚全國的毒奶粉群體事故而破產(chǎn)。多年來國家藥監(jiān)總局多次通告國資控股企業(yè)參與假藥制售事故。礦難事故頻發(fā)。

據(jù)有關(guān)統(tǒng)計，2003年1月至2012年3月，我國上市公司環(huán)保事故呈逐年上升態(tài)勢，超過半數(shù)事故公司沒有發(fā)布環(huán)保事故公告，其中多家公司連續(xù)多次發(fā)生。(楊為程，《新疆大學(xué)學(xué)報》2014-3)

部分壟斷企業(yè)做大做強與普通民眾對壟斷行業(yè)強烈不滿的矛盾明顯，幾大通訊商曾壓制微信免費，“抱團沉水”損害公眾利益，雖沒有得到國家政策支持，但遏制新科技經(jīng)濟帶來的社會進步，維持壟斷也是股份制企業(yè)內(nèi)在利益驅(qū)動使然。

這些典型案例告訴我們，國有資本混合制即股份制改制后，并不自然排斥市場經(jīng)濟的弊病。生動的再現(xiàn)了馬克思告誡的:“當(dāng)然到處都再生產(chǎn)出并且必然會再生產(chǎn)出現(xiàn)存制度的一切缺點 。”（《馬克斯恩格斯全集》25卷498頁）這個現(xiàn)存制度，就是自由市場經(jīng)濟，也就是說無論再怎么混合制，無論控股還是參股，資本主義按資分配、唯利是圖的性質(zhì)是難于改變的，如果改變，就違背了自由市場規(guī)律。今天，我們?yōu)榱税l(fā)展社會主義生產(chǎn)力，必須借鑒股份制，但同時也必須主動警惕股份制自發(fā)產(chǎn)生的弊病，并對其完善法制約束、制度約束、思想約束、道德約束。

在經(jīng)濟全球化的今天，我們的重點國企通過勵精圖治，資本運作，實現(xiàn)了做大做強，進步飛快，但面臨各種面目的境內(nèi)外私人資本的競爭和侵蝕滲透，彼強我弱的總態(tài)勢沒有變。實踐令我們清醒，沒有馬克思主義強力干預(yù)，股份制不可能自發(fā)的按勞分配，不可能自發(fā)的履行社會主義道義，完全照搬華爾街的模式就沒有社會主義前途。有些人幻想在混合制改革中，淡化所有制概念，所謂“將來的企業(yè)要逐漸淡化所有制的色彩”（《求是理論網(wǎng)》http://www.qstheory.cn/zl/bkjx/201401/t20140118_314186.htm），去意識形態(tài)化，就可以將公有制做大做強，這是一種自我安慰，自我麻痹，必將導(dǎo)致違憲后果，是一種危險幻想。

中國共產(chǎn)黨總結(jié)市場經(jīng)濟、股份制為我所用是有前提的，這就是公有制、按勞分配占主體。人們擁護鄧小平同志關(guān)于資本主義的東西社會主義也可以為我所用的思想，但是，絕不意味著聽任某些人運用美化的手法改變股份制的資本主義性質(zhì)。那種不是以混合所有制即股份制來強化社會主義公有制和按勞分配占主體的地位，妄圖以錯誤解釋馬恩關(guān)于股份制性質(zhì)，用混合所有制來動搖公有制占主體，排斥勞動要素參與企業(yè)分配，為利益集團、特權(quán)集團尋找理論工具的，實在是低估了億萬人民的智慧。而理論界因迷信制度經(jīng)濟學(xué)產(chǎn)權(quán)理論的錯誤認識，也將在聯(lián)系國企制度改革實際中得到糾正。

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